2 ндфл срок годности

2 ндфл срок годности

Справка содержит сведения о доходах человека. Здесь указываются официальные выплаты, которые подлежат налогообложению. Работающим гражданам справка выдается исключительно налоговым агентам, т.е. работодателем. Также организации сами сдают справки 2 НДФЛ по каждому работнику в налоговую инспекцию, в виде отчетности.

Справка 2 НДФЛ для налогового вычета срок действия

Декларация включает в себя реквизиты, информацию о налоговом агенте и работнике, доходы, выплаченные сотруднику и налоги, которые удержаны в пользу государства. Если сотрудник имеет право на налоговый вычет, это также отображается. Выплаты показываются по месяцам и коду дохода.

В последнем разделе указывается информация по полученным вознаграждениям и налогу, удержанному и перечисленному в бюджет. Отображается наличие недоимки по НДФЛ.

Заполненная справка выглядит следующим образом:


Особенности предоставления справки 2 НДФЛ в налоговую инспекцию для получения налогового вычета

Важно! Справка выдается в течение 3-х дней после обращения работника.

В каких случаях нужна декларация

Для налогового агента это обязательная ежегодная отчетность, которую сдают до 1 апреля.

Работнику справка нужна в следующих случаях:

  1. Получение кредита, для подтверждения финансового состояния заемщика перед кредитором.
  2. Предоставление другому работодателю. Сотрудник бухгалтерии выдает эту справку при каждом увольнение работника, чтобы на следующем месте работы человеку правильно установили налоговые вычеты.
  3. Получение социальных пособий (предоставляется в соцзащиту).
  4. Получение права на вычет по НДФЛ (сдается в налоговую инспекцию).

Последний вариант — распространенный из перечисленных причин оформления справки.

Налоговый вычет и как получить льготу

Под вычетом подразумевается сумма, которая не облагается НДФЛ.

Всего есть 5 категорий льгот:


  • Стандартные. Распространенный вариант, известен как «вычет на детей». Предоставляется по месту работы и уменьшает налогооблагаемую базу;
  • Профессиональные;
  • Инвестиционные;
  • Социальные. Используя этот вычет, покрываются затраты на учебу детей или лечение;
  • Имущественные. По нему возвращают деньги с покупки недвижимости, уплаты ипотечных процентов, а также возмещают затраты на строительство или евро ремонт.

Большинство граждан обращается в инспекцию за возвратом последних двух категорий вычетов.

Налоговую льготу получают двумя способами:

  1. В инспекции. Человеку возвращается уплаченный налог. Сумма средств не превышает сумму возврата с перечисленного налога по справке 2 НДФЛ;
  2. У работодателя. Гражданин берет уведомление из налоговой инспекции, подтверждающее право на вычет и предоставляет в бухгалтерию. После этого с заработной платы налог не удерживается. В этом случае справку 2 НДФЛ также предоставляют в инспекцию для формирования корректной суммы вычета. Уведомление выдается только на год и конкретному работодателю, при смене работы справку берут повторно.

Справка! По социальным и имущественным вычетам установлены лимиты: 120 000 рублей на лечение и учебу (до 50 000 на учебу каждого ребенка); 2 млн. — при приобретении недвижимости и 3 млн. — по процентам по ипотеке.

Рассмотрим пример: Синицын Д.Н. купил квартиру в 2017 году, совокупный доход за этот год составил 891 600 рублей, с этой суммы уплачен НДФЛ — 115 908 руб. В начале 2018 года он решил получить имущественный вычет.

Для этого берется справка 2 НДФЛ за 2017 год по месту работы, и на ее основании заполняется декларация. Эти справки вместе с бумагами на квартиру сдаются в налоговую инспекцию. Синицыну из бюджета вернется сумма в 115 908 руб.

Право на имущественный вычет сохраняется до возврата 13% со стоимости жилья, но не больше 2 млн. рублей. При получении льготы у работодателя в справке 2 НДФЛ, имущественный вычет обозначается кодом 311 (покупка недвижимости) или 312 (проценты по ипотеке).

Сколько действует справка 2 НДФЛ. Законодательством не установлены требования к сроку годности справки. Для налоговых агентов важен последний срок подачи отчетов — сведения за 2017 год, работодателю можно сдать до 1 апреля 2018 г. Если отчетность отправлена позднее, налоговый агент привлекается к административной ответственности в виде штрафа.

Срок действия справки 2 НДФЛ для получения налогового вычета не ограничен. Важно не пропустить срок подачи справки. Налог вернут только за последние три года. Сколько справок требуется, если человек хочет вернуть налог за ряд периодов. Декларация выдается только на 1 календарный год, при возврате НДФЛ за несколько лет (не более 3-х) представляют справку за каждый год.

Нестандартные ситуации


Если бухгалтер перечислил излишний налог, его не требуется отражать при заполнении справки 2 НДФЛ (в графе 5). При отражении исчисленного налога, удержанного и перечисленного НДФЛ для налоговой инспекции, показывается одинаковое значение.

Также важно учитывать, что сумма налоговых вычетов, в том числе и стандартных не превышает размер дохода. Для получения имущественного налогового вычета представляют справку 2 НДФЛ, и определяют сумму к возврату. Вернуть налог можно за три последних года. Декларацию берут в бухгалтерии работодателя, сроки действия не ограничены.

ndflexpert.ru

Что такое справка 2-НДФЛ?

Справка 2-НДФЛ является финансовым документом утвержденной законодательством формы.

Основное предназначение справки – подтверждение дохода физического лица за необходимый период.

В настоящее время, в условиях электронных технологий, разработано множество бухгалтерских и отчетных программ, каждая из которых позволяет на основе занесенных заранее данных автоматически сформировать и распечатать справку.

В результате справка 2-НДФЛ носит не только информационный характер, но и налоговое содержание, так как подтверждает факт начисления, и сумму льгот и налога на доходы физических лиц.

Независимо от способа заполнения унифицированная справка должна содержать сведения:


  • наименование работодателя и его полные реквизиты;
  • полные сведения о работнике, включая паспортные данные;
  • ежемесячные суммы, облагаемые по всем ставкам НДФЛ с указанием кода, означающего назначение выплаты;
  • величина налоговых вычетов в разрезе по их разновидностям в виде утвержденных налоговых кодов;
  • подсчитанные итоговые суммы начислений, налоговых вычетов и удержаний.

Заполнение справки производит бухгалтер или другое должностное лицо компании-работодателя, являющейся налоговым агентом. Документ считается действительным только при его заверении подписью руководителя и печатью.

Скачайте форму и образец заполнения справки 2-НДФЛ в формате Excel.

Сколько действует справка 2-НДФЛ?

Законодательством не рассматривается установление строгих регламентов в области условий выдачи и срока действия справки 2-НДФЛ.

Заполнение документа

  • Обратиться за справкой к работодателю можно несчетное количество раз по любым причинам.
  • Ограничен срок заполнения документа.

Оформить и выдать справку нужно в течение трех дней с момента поступления заявки.

  • Срок действия справки зависит от цели ее использования.

Границы срока устанавливают затребовавшие справку организации. Период действия справки устанавливается конкретной организацией, предъявляющей требования о ее предоставлении.

  • Согласно налоговому законодательству справка 2-НДФЛ носит бессрочный характер.

Сущность отсутствия ограничений по действию этого документа, заключается в том, что он содержит суммы уже фактически произведенных начислений и удержаний.

Поэтому сколько будет действительна справка, зависит от того:

  1. Куда она предоставляется.
  2. За какое время она требуется.

Лицо, запросившее предоставление справки рассматривает ее как документ, подтверждающий платежеспособность при соблюдении следующих условий:

  • содержание актуальных суммовых сведений за конкретный период, например, шесть месяцев;
  • исключение возможности корректировки информации.

Основными организациями, определяющими время, в течение которого действует унифицированная форма, являются:

  • Банки и прочие кредитные организации, принимающие форму справки для оформления потребительских кредитов и займов.

Рассматривается документ, заполненный только на определенную дату и с установленным периодом предоставленных данных.

  • Банки при оформлении ипотеки выставляют обязательным требованием предоставление справки о доходах по форме 2-НДФЛ.

Справка оформляется за шесть месяцев и действительна в течение тридцати дней;

  • Паспортно-визовая служба определяет срок действия справки в зависимости от пункта назначения, куда необходимо оформить визу.

Особенности справки 2-НДФЛ в различные организации

На практике справка 2-НДФЛ характеризуется ограниченным сроком действия.

Срок действия справки 2-НДФЛ для налоговой инспекции

Федеральная налоговая служба использует справку по форме 2-НДФЛ, как важный отчетный документ.

  1. Работодатель должен ежегодно до установленной даты предоставлять сведения о начислениях и удержаниях подоходного налога на каждого своего сотрудника за отчетный год.
  • Часто от физического лица требуется отчет за получение дополнительных доходов кроме заработной платы в виде декларации 3-НДФЛ.
  • При этом определенная часть отчетности заполняется на основании данных справки 2-НДФЛ.
  • В данной ситуации информация из справки действительна до крайнего дня периода, предусмотренного для отчета в налоговой инспекции.

Налоговый инспектор примет у налогоплательщика утвержденную форму документа о доходах, выписанную в прошлом месяце или даже в предыдущем году.

Сдаются унифицированные формы на бумажном, в случае заполнения от руки или электронном носителе: дискете, диске или флеш-карте.

Предоставить отчетность 2-НДФЛ можно в отделение ИФНС:

  • Представителем налогового агента.
  • Заказным письмом с описью вложения.
  • По сети интернет с применением электронной подписи.
  1. Налоговое законодательство предусматривает предоставление  налоговых льгот (вычетов) по подоходному налогу при совершении ряда затрат: покупке недвижимости, обучении, лечении.

Для получения возврата переплаченных налоговых сумм или возмещения подоходного налога обязательным условием считается предоставление в отделение ФНС справки 2-НДФЛ.

Срок годности такой справки неограничен, справка может быть даже выписана в прошлых годах.

Справка 2-НДФЛ в кредитные организации

Большинство банков запрашивают от потенциального заемщика справку, подтверждающую факт и размер полученного дохода — справку 2-НДФЛ.

Повышать кредитору гарантии и снижать риски неуплаты документ помогает за счет официальности и легальности сведений, указанных в нем.
Отделение Сбербанка

Форма справки позволяет банкам увидеть официальный доход заемщика, с которого производятся налоговые отчисления, предоставляющие возможность проверить подлинность документа через базы ИФНС.

  • Для кредитных учреждений обычно справка действует тридцать дней с даты выдачи. Непосредственно длительность действия унифицированного документа связана с заявкой на получение заемных средств.

При превышении срока годности справки по форме 2-НДФЛ, банк не сможет увидеть реальной картины по уровню дохода потенциального заемщика.

[box type=»download»] Более строгие требования предъявляются к оформлению справки для получения ипотеки, когда принимают справку, выписанную не ранее десяти дней назад.[/box]

Не по всем видам кредита может запрашиваться справка о доходах по форме 2-НДФЛ, в некоторых ситуациях банки готовы принять справку по форме работодателя или в собственном формате.

Разновидности кредитов, по которым справка о доходах вообще не потребуется:

  • товарный кредит через торговую точку;
  • экспресс-кредит;
  • микрозайм;
  • залог в ломбарде и некоторые другие.

Справка 2-НДФЛ для получения визы

Посольства многих стран для оформления визы на въезд их территории запрашивают подтверждение дохода в формате унифицированной справки 2-НДФЛ.

Все зависит от уставных порядков визовой службы, выбранной для посещения страны, так как иногда, посольства ограничиваются выпиской банковского счета.

Справка 2-НДФЛ, полученная в целях подготовки визы, обладает особенностями:

  • ограниченный срок действия от десяти до тридцати календарных дней;
  • определенный период зафиксированных суммовых сведений, в большинстве случаев предшествующие шесть месяцев.

Будет ли справка 2-НДФЛ иметь срок действия или нет, напрямую зависит от ее целевого назначения.

Срок выдачи справки 2-НДФЛ

Выдача справки 2-НДФЛ сопровождается выполнением со стороны работодателя ряда  условий, включая соблюдение срока исполнения запроса, а именно:

  1. Поступление письменного заявления от сотрудника, содержащего сведения: Выдача документа
  • форма справки о доходах;
  • количество экземпляров;
  • ссылки на соответствующие статьи трудового и налогового кодексов.

Указывать цели получения справки работник не обязан.

  1. Равноправие в порядке выдачи справок работающим и бывшим сотрудникам и неограниченность в количестве экземпляров и обращений.
  2. Выдача всех экземпляров с подлинной подписью и печатью.
  3. Предоставление документа на безвозмездной основе. Работодатель не имеет права требовать оплату за выдачу справки.
  4. Срок, в течение которого справка должна попасть на руки к сотруднику, равняется трем дням с момента поступления заявления.
  5. Порядок выдачи справки 2-НДФЛ подлежит обязательному регламенту во внутренних нормативных актах.

На практике бухгалтерия не запрашивает от сотрудников заявлений на выдачу справок, а выписывает их на основе устного обращения.

[box type=»download»] При этом соблюдается установленный законодательством срок выдачи – три дня с момента поступления заявки.[/box]

Куда ее обычно предоставляют?

В большинстве случаев справку по форме 2-НДФЛ запрашивают банки и прочие кредитные организации. Данные, отраженные в документе позволяют принять положительное или отрицательное решение по вопросу предоставления кредита.

При крупных размерах кредитования, в частности, ипотеке, предоставление налоговой справки о доходах является принципиальным и обязательным условием заключения кредитного договора.

Помимо кредитных организаций, унифицированную форму справки могут запросить:

  • ИФНС для расчета налогового вычета.
  • ПФР при назначении и расчете пенсии.
  • Органы опеки при усыновлении детей.
  • Органы соцзащиты для оформления пособий категории малоимущим гражданам.
  • Судебные органы для утверждения правомерности и расчета сумм алиментов.
  • ЦЗН для назначения и установления величины пособия по безработице.
  • Посольство при оформлении визы.

Кроме того, необходимость в наличии справки 2-НДФЛ возникает, когда:

  • заполняется отчетность 3-НДФЛ;
  • бывший работник устраивается на новое место труда.

 

ip911.ru

Сроки действия справки в 2018 году

В настоящее время законодательство не изменило требований к получению, заполнению и предъявлению справки о доходах. Поскольку и раньше, и сейчас, никаких требований к тому, сколько действует справка 2-НДФЛ, не предъявляется, то можно сказать, что в каждом случае нужно ориентироваться на конкретные требования организации, требующей предоставления этого документа.

Если справка нужна для банка

В этом случае нужно уточнять конкретно в самом банке. Однако на практике сложилась довольно устойчивая позиция: срок действия справки о доходах составляет 30 календарных дней с момента его оформления. Изучая платежеспособность клиента, банк исходит из небольшой вероятности того, что его доход может резко упасть за 1 месяц. Поэтому, как правило, такая информация признается действительной. Соответственно, нужно исполнить именно требования кредитной организации.

ПРИМЕР. Гражданин намерен взять кредит в октябре 2017 года. Тогда он должен обратиться за изготовлением её в конце сентября. Как правило, такой документ оформляется за 2-3 рабочих дня. Чтобы максимально увеличить время выбора банка, успеть проанализировать разные возможности, лучше взять справку о доходах как можно позже.

Если справка нужна налоговой инспекции

В данном случае ситуация гораздо проще – для налоговой нет ограничений по срокам действия. Основное требование – предоставить документ с достоверной информацией точно в срок. Причина в том, что налоговую инспекцию интересуют доходы за определенный период. А сколько времени прошло с тех пор – не имеет никакого значения.

По этой же логике рассуждают и многие другие организации, требующие её предоставление, но лучше заранее уточнить, сколько действует документ конкретно по их правилам.

Ответы на распространенные вопросы

Подробный разбор наиболее популярных из них приводится ниже.

Можно ли указать завышенные доходы

Банк всегда проверяет любую информацию о клиенте, поскольку тщательно просчитывает свои риски, связанные с невозвратом денег по кредиту. Таким образом, даже в случае незначительных сумм (потребительских кредитов) кредитное учреждение проверит в первую очередь сведения о доходах и трудовой занятости гражданина. Если в справке предоставлена недостоверная информация, банк обязательно установит это и поступит соответствующим образом. Не стоит опасаться каких-либо законодательных штрафов – подобных прецедентов не наблюдается. Банк просто откажет в кредите, без каких-либо последствий.

Форма: единая или нет

Форма утверждена приказом ФНС, поэтому каждая организация не вправе создавать этот документ на бланке произвольного вида. Для получателя важно понимать, что все формальности должны соблюдаться в строгом соответствии с этой формой. Известны реальные случаи, когда банки отказывались принимать документ, в котором, например, не указана пометка в верхнем правом углу, показанная на рисунке.

Форма справки

2 ндфл срок годности

Также очень важно понимать, что все данные необходимо вписать строго по паспорту. Например, если в адресе (по постоянной или временной регистрации) указана не квартира, а комната, то пишется именно так. Любое отклонение от формы может привести к тому, что организация откажется принять документ, в результате чего придется обращаться к работодателю с просьбой изготовить новый.

Нужна ли печать

На первый взгляд, вопрос достаточно странный. Однако недавние разъяснения ФНС (в письме за февраль 2015 года) указывают на то, что печать ставить необязательно. С другой стороны, если поставить ее, никакой ошибки не будет, и документ не перестает действовать. Поэтому в конечном счете это остается на усмотрение заинтересованных сторон – самого работника и организации, требующей предоставления документа.

Кто имеет право подписывать

Если печать ставить необязательно, то наличие рукописной, оригинальной подписи уполномоченного сотрудника – обязательное условие. ФНС разъясняет, что в настоящий момент право подписи имеет:

  • сам уполномоченный сотрудник (в большинстве случаев это главный бухгалтер или директор);
  • уполномоченный представитель – т.е. сотрудник, который имеет право подписи согласно оформленной доверенности; в таком случае следует обязательно указать и реквизиты доверенности (номер, название, дата).

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. В обоих случаях подпись следует обязательно расшифровать (фамилия, инициалы). Указывать должность необязательно.

Можно ли предоставить копию справки 2-НДФЛ

Иногда не стоит вопрос, можно ли использовать копию бумаги как документ с одинаковой юридической силой. Законодательство предусматривает возможность выдачи работнику только оригинала. Если в организацию или государственный орган достаточно предоставить только копию, можно так и сделать. Причем следует исходить из того, что заверять копию у нотариуса необязательно. Лучше принести оригинал, чтобы уполномоченный сотрудник мог сам сверить его с копией. Что касается количества оригиналов, гражданин может заказать их в любых разумных количествах.

За какой срок выдается

На этот вопрос в законодательстве нет однозначного ответа. Предполагается, что любой гражданин вправе получить документ за любой срок, как он требует. Иногда бывает необходимость получения справки за целый год или несколько последних лет. Если работник все эти годы работал в одной и той же организации, она оформляется как один документ. Если в разных – следует сделать несколько разных запросов.

Действует ли справка в электронном виде

Если предполагается возможность переслать документ в электронном (сканированном) виде, это намного удобнее. Во многих случаях налоговые инспекции допускают такую процедуру. Что касается банков, чаще всего документ необходимо предоставить исключительно в оригинале и именно в традиционном бумажном виде.

Где может понадобиться, кроме банков

Наряду с кредитными организациями её могут потребовать и другие учреждения при решении таких вопросов:

  • получение налогового вычета – например, для родителей тех студентов, которые обучаются на коммерческой основе в вузах или учреждениях среднего профессионального образования;
  • для формирования пенсии – расчет размера пособия исходя из зарплаты;
  • в судебных разбирательствах в качестве основного или дополнительного доказательного документа (например, в делах по выплате алиментов);
  • для оформления визы в целях посещения некоторых государств.

Распространенные ошибки при оформлении документа

При получении сотруднику лучше самостоятельно проверять выданный документ. Важно, чтобы в справке не было таких ошибок:

  • любых помарок, исправлений, опечаток;
  • дата приводится не в цифровом формате – например, 1 сентября 2017 года полагается записать как 01.01.2017 г.;
  • печать проставляется исключительно в левом нижнем углу (там стоит пометка «М.П.»)

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. Бухгалтерия обычно берет все личные данные сотрудников из отдела кадров (личные дела). Однако за определенное время часть данных может многократно измениться – переезд, смена фамилии и т.п. К тому же есть вероятность того, что данные изначально были оформлены с неточностями. Лучше лишний раз перепроверить информацию, особенно если речь идет о срочных делах.

Где получить справку безработному

Официально безработные граждане – это те, кто стоит на бирже труда и выполняет все ее требования. Там они и получают её. Если же гражданин не работает официально и не встает на учет, соответственно, у него нет официального дохода, и справку выдать невозможно.

Где получают студенты

Стипендия также является доходом, который, однако, не облагается налогом. Тем не менее, её могут получить и студенты – им нужно обратиться по месту учебу (в бухгалтерию вуза или колледжа, техникума).

Где получить справку ИП

По сути, ИП могут оформить такой документ сами для себя, но в большинстве случаев такой необходимости нет, поскольку доходы они могут подтвердить документом по форме 3-НДФЛ или же данными налоговой декларации.

Где получить военнослужащему

Если гражданин проходит военную службу (вне зависимости от того, по контракту или по призыву), он может получить справку о доходах в Едином расчетном центре Министерства обороны. Расположение ведомства зависит от конкретного военного округа – есть 3 учреждения в таких городах: Санкт-Петербург, Екатеринбург и Хабаровск. В большинстве случаев в ведомства делается письменный запрос по почте (в том числе по электронной при наличии такой возможности), поэтому важно обратиться в командование военной частью. Ответ должен прийти не позднее, чем через 5 рабочих дней, без учета времени пересылки.

Таким образом, закон не ограничивает, сколько действует справка 2-НДФЛ, но каждая организация вправе предъявить свои требования, о которых лучше уточнять заранее.

2ann.ru

Общие положения

Если выдача экспресс-кредитов или кредиток еще может осуществляться без подобного документа, то любой другой заем, выданный под низкий процент и на выгодных условиях, потребует обязательного предоставления 2-НДФЛ за последний рассматриваемый банком период. Чтобы надлежащим образом подготовиться к подаче заявки на кредитование, необходимо выяснить, сколько времени действительна справка 2-НДФЛ и за какой период она нужна.

В утвержденной на законодательном уровне форме содержится вся основная информация о работодателе и работнике, выступающем в роли налогоплательщика, его доходе, отчисляемом подоходном налоге, имеющихся льготах и вычетах. Сведения из данного документа могут потребоваться как самому предприятию при составлении отчетности по налогам, так и работникам для представления ее в организации с целью подтверждения налоговых сумм и дохода.

В частности, в НК РФ установлена норма обязательного представления документа в фискальный орган для фиксации уплаченных за работника сумм. Игнорирование данного требования со стороны компании влечет за собой начисление штрафных санкций. В некоторых случаях работнику также необходима данная бумага, т. к. она позволяет подтвердить уровень доходов и налоговых уплат. Закон фиксирует право работника затребовать документ в любой момент за период в пределах всей продолжительности работы. Бланк готовится бухгалтерией и предоставляется налогоплательщику вне зависимости от количества подобных запросов на безвозмездной основе.

С законодательной точки зрения, по 2-НДФЛ срок действия никак не регламентируется. Основанием считать справку действительной в течение любого времени предоставления является тот факт, что справка содержит сведения о тех доходах, которые официально получал работник в строго определенный период, а с течением времени данные в справке о доходах за тот же период останутся неизменными. Таким образом, действительность формы будет в первую очередь зависеть от конкретных требований организаций, которым стала необходима информация об уровне дохода гражданина за установленный срок. Ввиду неизменности сведений в пределах отраженного периода нет оснований вводить ограничения на срок действия. Исключение составляют ситуации, когда у плательщика подоходного налога была возможность корректировать данные в декларации. В связи с этим бумага, выданная задолго до обращения в организацию, не позволяет гарантировать, что по налоговым отчислениям не производилась корректировка.

Так как зачастую документ требуется при оформлении налогового вычета, следует знать, сколько действительна справка 2-НДФЛ для налоговой. Несмотря на то, что нет четких ограничений срока действия документа, использовать его для вычета допускается лишь за последние 3 года.

Срок действия справки для банка

Срок действия справки для банка

Немного иначе рассматривается срок актуальности сведений для банка. Дело в том, что кредитора интересует имущественное и материальное положение будущего клиента в течение всего периода накануне обращения. То есть для кредитной структуры наиболее важным станет параметр временного периода, когда начислялась заработная плата и отчислялся налог на доход.

При обращении кандидата за получением займа финансовая организация обязательно разъясняет, за какой период и сколько будет действовать справка 2-НДФЛ для банка.

В стандартной ситуации банк просит показать документацию, подтверждающую доход за последний период вплоть до момента обращения. Так как информация в справке отражается помесячно, срок действия бумаги ограничивается истечением текущего месяца. Как только начнется новый календарный месяц, бумагу потребуется обновить.

Таким образом, для банковского служащего актуальным остается срок в течение 1 месяца. Однако ввиду отсутствия какого-либо законодательного регламента финансовая структура вправе устанавливать и меньший период на подачу документов после получения 2-НДФЛ.

Причины действия ограничений для банков

Причины действия ограничений для банков

Главное обоснование для включения 2-НДФЛ в список обязательных документов заемщика – необходимость обеспечения гарантий и уверенности в том, что заемщик будет платежеспособным. По этой причине для организации важно иметь последние достоверные сведения, подтверждаемые величиной налоговых отчислений. Любой кредитор, доверяя свои средства под проценты с последующим погашением, ожидает, что уровень дохода позволит физическому лицу нести кредитное бремя в период выплат. Чем длиннее период отчета по доходам, тем выше шансы заемщика на положительное рассмотрение дела.

Таким образом, при подаче документов с запросом о кредитовании шансы на благополучный исход выше у тех, кто предоставил справку за срок, включающий последний месяц работы, а также у заемщиков, чей подтвержденный доход стабилен и достаточно высок. Справка, предоставленная по данной форме, будет изучена и проверена банком, поэтому при выявлении расхождений в справке с данными информационной базы в выдаче кредита отказывают. Не допускается указание заведомо ложных сведений в 2-НДФЛ или расхождений в ее оформлении, так как это является серьезным нарушением закона и влечет за собой не только отказ кредитора, но и проблемы с законом.

Особенности использования справки в банках

Особенности использования справки в банках

Большинство кредитов финансовые структуры выдают только после оценки материального благополучия гражданина. Основными документами для банка станут справки о доходах: по форме банка или официально утвержденная форма 2-НДФЛ.

Если кредитная линия не превышает размера в 100 тысяч рублей, банк готов пойти на то, чтобы исключить 2-НДФЛ или иную справку о заработке из перечня обязательной документации. Однако в таком случае кредитор уделит особенно тщательное внимание наличию долговых обязательств, проверке репутации плательщика через запрос в БКИ, а условия кредитования будут отличаться повышенной жесткостью.

Иногда в справке о заработке нет необходимости вообще, если клиент получает отчисления в счет оплаты труда на карточку того же банка. Кроме того, для зарплатных клиентов могут реализовываться особенно выгодные предложения. Однако данная ситуация не распространяется на рассмотрение ипотеки – в силу значительности суммы заемщик обязан представить оформленную по всем правилам и актуальную справку 2-НДФЛ за 6-месячный период.

Документ с информацией об отчисляемом с заработка подоходном налоге выдается работнику по первому требованию. В свою очередь, бухгалтерия должна подготовить бланк в 3-дневный период. Основанием для оформления справки служит письменное заявление в бухгалтерию, однако в большинстве случаев достаточно простой устной просьбы.

Так как единых норм для срока действия 2-НДФЛ для банка не установлено, кредиторы вправе назначать свои требования к данному документу, включая:

  1. Рассматриваемый период для представления сведений о доходах (возможны любые варианты по усмотрению организации – от 3 месяцев до полного календарного года и более).
  2. Выдвигаются свои нормы для проверки дохода человека – без справок о зарплате, справка по форме банка, 2-НДФЛ.
  3. Срок, когда бумага действует для банка, не должен превышать временного ограничения, установленного внутренней политикой организации.

Чтобы процесс рассмотрения заявки прошел удачно, рекомендуется накануне официальной подачи заявки получить консультацию у сотрудника отделения, который сориентирует в перечне необходимой документации, которая позволит с большей долей вероятности ждать согласования кредитной линии. Если закончился месяц, следующий за месяцем, указанным последним в справке 2-НДФЛ, рекомендуется запросить обновленный документ с учетом последнего истекшего месяца.

    kredit-blog.ru

    Информационное наполнение справки 2-НФДЛ

    Этот документ считается достаточно объемным с точки зрения полноты данных, поскольку предоставляет следующие факты:

    • сведения о работодателе;
    • размер ежемесячного дохода сотрудника;
    • информацию о налоговых вычетах с кодами.

    Также в нем указана общая сумма прибыли, вычетов и удержанных налогов.

    Справка может потребоваться налоговому резиденту в нескольких ситуациях:

    • оформление кредита или налоговых вычетов;
    • прием на новое место работы;
    • подача документов для получения визы;
    • составление заявки на пособие для безработных.

    Обстоятельств, при которых может оказаться нужным этот документ множество, — он требуется при обращении практически во все официальные органы.

    Справка 2-НДФЛ: образец заполнения

    В нашей статье представлен материал, который поможет в заполнении формы 2-НДФЛ в 2017 году. Рассмотрим, что указывать в справке, а также какие ошибки чаще всего допускаются при заполнении.

     

    Скачать декларацию 2-НДФЛ

    Особенности получения справки 2-НДФЛ

    Чтобы стать обладателем этой справки, следует адресовать запрос работодателю в письменной или устной форме с просьбой о ее предоставлении. В течение 3 рабочих дней организация должна предоставить работнику оригинал документа.

    Если бухгалтерия компании не оформит справку в трехдневный срок с момента подачи заявки, сотрудник имеет право подать жалобу в трудовую инспекцию. Претендовать на данный документ могут как официально трудоустроенные, так и уволившиеся на протяжении последних 3 лет граждане.

    Если работодатель отклоняет просьбу в выдаче справки, мотивируя отказ любой из следующих причин, его действия считаются незаконными:

    • отсутствие денежной компенсации за ее подготовку;
    • частые обращения по поводу ее оформления;
    • требование предоставить сразу несколько экземпляров.

    Как правило, сотрудники не злоупотребляют узаконенной возможностью на получение этого документа, поэтому он выдается на основании устной просьбы в течение нескольких часов.

    Срок действия 2-НДФЛ

    Юридически этот временной отрезок не регламентирован. Если рассуждать с правовой позиции, то документ носит бессрочный характер, поскольку представляет собой констатацию свершившегося события: сумму выплаченной за определенный период прибыли невозможно поменять.

    Несмотря на то, что на законодательном уровне срок действия справки 2-НДФЛ не ограничен, различные инстанции имеют право корректировать его самостоятельно. Подобное самовластие имеет под собой веские основания, т.к. отображение финансового состояния заявителя должно быть актуальным на момент предоставления документа.

    Сколько действует справка 2-НДФЛ при подаче в ИФНС

    Согласно НК РФ справку следует предоставлять до 1 апреля следующего за отчетным года. Соответственно, необходимо, чтобы данные, указанные в ней, были актуальными на момент предоставления.

    В связи с обязательной подачей в ИФНС этого документа, необходимо понимать, в каких ситуациях он запрашивается налоговыми инспекторами:

    • для сверки начисления подоходного налога по каждому сотруднику;
    • для внесения правок в уже принятую декларацию;
    • при подаче заявления на налоговый вычет.

    Исходя из этих ситуаций, следует делать вывод о «пригодности» этого документа. Например, учитывая тот факт, что на возврат налога можно претендовать на протяжении 3 лет, не нужно подавать вместе с заявлением справку, срок годности которой превышает трехлетний период.

    Сколько действительна справка 2-НДФЛ для подачи в финансовые инстанции

    Каждая кредитная организация требует от заявителей предоставление этого документа, особенно в случаях рассмотрения вопроса по выдаче кредита или оформления ипотеки. Безусловно, некоторые банки могут упростить механизм выдачи подобных финансовых бонусов, например, в следующих случаях:

    • если кредитная сумма находится в пределах 100 000 — 200 000 рублей;
    • если организация, в которой работает заявитель, задействована в зарплатном проекте от этого банка.

    Подобные исключения не имеют отношение к ипотеке, поскольку для одобрения решения по этому вопросу необходимо предоставить официальный документ, подтверждающий размер прибыли за последние полгода.

    Как правило, для определения платежеспособности гражданина менеджеры просят предоставить данные за 30 дней, 3 или 6 месяцев. Поэтому, оформив справку в январе, неуместно ее предоставлять в декабре, т.к. за прошедшие 11 месяцев уровень дохода мог как увеличиться, так и упасть до нулевой отметки.

    Таблица 1. Сроки действия 2-НФДЛ для прочих инстанций

    Наименование инстанции Основание Срок
    ПФ Начисление пенсии 30 дней
    Центр занятости Оформление пособия по безработице 1 год
    Консульский отдел посольства Получение визы 30 дней
    Центр занятости Постановка на учет 30 дней
    Территориальное отделение ФМС Регистрация вида на жительство 30 дней
    Органы опеки и попечительства Подтверждение удовлетворительного финансового состояния 30 дней

    Приведенные сроки действия справки 2-НДФЛ не прописаны налоговым законодательством, однако для ускорения многих официальных процессов желательно придерживаться именно этих временных рамок.

    nalog-expert.com


    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

    Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

    Adblock
    detector