Налоговый вычет с покупки машины

Налоговый вычет с покупки машины

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?

  • Возврат налога при покупке автомобиля законодательно не предусмотрен, хотя автомобиль и является имуществом.

Налоговый вычет с покупки машиныНалоговый вычет с покупки машиныНалоговый вычет с покупки машиныНалоговый вычет с покупки машиныНалоговый вычет с покупки машиныАвтовладельцы задаются вопросом, можно ли получить налоговый вычет при покупке машины, ведь она является имуществом и по стоимости может не уступать жилью, а иногда и даже превосходить его.

Для этого необходимо обратиться к п. 1 ст. 220 НК РФ, где приведен список имущества, при приобретении которого налогоплательщик имеет право претендовать на предоставление налоговой льготы в виде вычета.

Согласно вышеуказанной норме закона к такому имуществу относится:


  • купленная квартира, комната, дом, либо доли в них;
  • купленный земельный участок, для последующего возведения жилой недвижимости, либо находящийся под уже построенным домом;
  • построенный  жилой дом, доля в нем.

Согласно пп.3 п. 1 ст. 220 НК РФ, а также письму  Минфина России от 21.05.10 № 03-04-05/9-277 этот перечень является исчерпывающим и никаких транспортных средств в этом перечне нет.

Возможен ли будет возврат подоходного налога при покупке машины в 2019 г. в новой редакции закона?

Смогут ли граждане, планирующие приобретение транспортного средства получить налоговый вычет при покупке автомобиля в 2019 году?

Еще в 2015 году депутаты ЛДПР подготовили законопроект о внесении автомобиля в перечень имущества, при приобретении которого можно будет претендовать на получение вычета. При этом он предусматривал ряд ограничений:

  • автомобиль должен быть новым;
  • автомобиль должен быть отечественный или бюджетная иномарка, произведённая в РФ;
  • сумма вычета не должна превышать 500 000 руб.;
  • вычет должен предоставляться только один раз.

Также предполагалось, что будет составлен конкретный перечень марок и моделей транспортных средств и предоставлять вычет, только если гражданин приобретает автомобиль впервые.

Эти поправки были призваны стимулировать потребителей приобретать новые автомобили отечественных марок и тем самым способствовать развитию российского автопрома.


  • В настоящий момент — это только законопроект, который так и не был внесён даже на рассмотрение в Государственную думу, поэтому чтобы иметь возможность получить налоговый вычет при покупке машины в 2019 году новый закон должен быть принят и вступить в силу. Если это произойдёт, то Вы сможете вернуть сумму до 65 000 руб.

Пример 1

Пример 2

nalogbox.ru

Возврат подоходного налога

Российскими законодательными нормами предусмотрено несколько случаев, когда уже выплаченный налог на доходы можно вернуть если не полностью, то хотя бы частично. Многих интересует вопрос, возможен ли налоговый вычет на покупку автомобиля? Ситуации, когда возврат подоходного налога реален, это:

  • Прохождение обучения на основе платного контракта в лицензированных образовательных учреждениях;
  • Оплата обучения малолетних граждан в таких же учреждениях;
  • Необходимость использовать платные медицинские услуги, а также вынужденное приобретение дорогих лекарств;
  • Дополнительная выплата взносов в фонд накопительной части пенсии;
  • Участие в программе частного пенсионного страхования и выплата взносов;
  • Занятие благотворительностью;
  • Приобретение жилья либо участие в его строительстве со вложением как личных, так заемных финансов, а также погашение процентной ставки по ипотечному кредитованию.

Как видно из вышеперечисленного, возврат подоходного налога при покупке машины не производится.

Возврат подоходного налога при покупке машины не осуществляется, т. е. налогооблагаемую базу по НДФЛ (полученную налогоплательщиком прибыль течении 12 месяцев) вложенную в приобретение автомобиля уменьшить невозможно.

Налоговый вычет при приобретении автомобиля

Что же касается налогового вычета, связанного с покупкой транспортного средства, то здесь закон позволяет использовать данный вид льгот, но только в случаях, если:

  • Автомобиль был куплен менее трех лет назад;
  • При покупке машины, заявленная цена не достигала цифры в 250000 рублей.

В обеих ситуациях собственник не должен платить налог на прибыль. Однако во втором случае автовладелец обязан заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ с указанием стоимости, по которой машина была продана, и подать ее в соответствующий орган. Иначе ему грозит штраф в размере 1000 рублей. Другими словами, даже при наличии прибыли от продажи, сумма, менее 250000 рублей является налоговым вычетом, и гражданин попадает под налогообложение.

Нужно ли сохранять документы?


Соответственно, продав автомобиль, его бывшему хозяину придется часть вырученных средств отдать государству. Однако существует возможность этого либо избежать, либо уменьшить размер финансового бремени — получить возврат налога.

Собственник, владеющий авто больше трех лет, после его продажи вносить какую-либо лепту в налоговый фонд не должен. Если он сохранил бумаги, подтверждающие, что приобретение обошлось дороже, чем продажа, то он освобождается от налога.

Если же таких документов нет, имущественный вычет может достигнуть максимум 250000 рублей. Несмотря на то, что налоговый вычет при приобретении автомобиля невозможен, в хранении документов все же есть смысл.

Как возвратить подоходный налог?

Декларацию 3-НДФЛ вместе с сопутствующими актами необходимо подавать после того, как закончился год, когда соответствующие выплаты были осуществлены, и сложились условия, дающие право на налоговый вычет.

После того, как она будет закончена, а нужное заявление на налоговый вычет предоставлено, в течение 30 дней государство перечисляет денежные средства на указанный счет. Если выявляются какие-либо нарушения или обнаруживаются ошибки, в пятидневный срок подателю декларации на адрес прописки высылается не подтверждение налогового вычета, а соответствующее разъяснение.

Документы

На налоговый вычет при продаже автомобиля разрешение получать нет необходимости. Правила его начисления подразумевают автоматический возврат налога, если будут соблюдены определенные условия и подготовлены соответствующие бумаги. К последним относятся:


  • Заявление;
  • ПТС проданного транспортного средства;
  • Оригинал и копия договора купли-продажи нового авто;
  • Документы, в которых фигурирует цена приобретенной машины;
  • Договор продажи старой машины третьему лицу для подтверждения того, что ее реализовали именно в положенный налоговый срок;
  • Платежная квитанция с указанием фактической суммы, за которую данный автомобиль был продан.

Пакет документов можно:

  • Отнести лично;
  • Подать на основании доверенности;
  • Отправить заказной почтой с обязательной описью.

Налоговый вычет, куда обращаться?

Все бумаги, подтверждающие право на налоговый вычет, в том числе и заявление, следует адресовать в тот же финансовый орган, куда всегда подается 3-НДФЛ, по месту прописки лица. Уплатить же Налог на Доходы Физических Лиц, согласно действующему законодательству, нужно до 15 июля текущего года, имея в виду, что эта прибыль относится к году прошлому.

Подведем итог

Несмотря на то, что процедура возврата подоходного налога кажется сложной и запутанной, это вовсе не так. Хотя возврат налога при покупке машины в настоящее время в России является неосуществимым, зато вполне возможна возврата налога в другой сфере — частичная компенсация стоимости курсов повышения квалификации, учебы в автошколе и иной раз нахождения ребенка в дошкольном учреждении.

www.yristukconsult.ru

Имущественный налоговый вычет на покупку машины


Действующим налоговым кодексом не предусматривается имущественный налоговый вычет на приобретение автотранспортных средств. Однако, граждане, намеренные стать обладателем машины имеют возможность снизить объем уплачиваемого налога, уменьшив базу. Налоговый вычет регулярно применяется во время её продажи. Действующее законодательство имеет ряд нюансов, которые корректируют деятельность людей на юридическом поле.

В соответствии с общепринятым законодательством в налоговой области каждый приобретатель обладает правом получить налоговый вычет спустя определенное время после оформления сделки. Согласно действующим нормам автомобиль признается имуществом. Однако, многим неизвестно, может ли использоваться вычет при заключении сделки о покупке транспортного средства.

В 220 статье налогового кодекса Российской Федерации значится имущество, с которого возможно получение налогового вычета. Автомобильные средства в этом перечне отсутствуют. Следовательно, граждане, приобретающие машины, не имеют права получить денежные средства от государственных структур. Несмотря на стоимость покупки, преференции так или иначе не будут выплачены.


Исходя из вышеизложенной информации, возникает следующий вопрос. Возможно ли получение налогового вычета при приобретении имущества в кредит. Его оформление позволит оптимизировать оплату для некоторых граждан, имеющих стабильный доход, но не обладающих достаточной суммой в необходимый момент времени.

Для ответа на сформулированный вопрос рекомендуется воспользоваться той же главой гражданского кодекса. Согласно представленным нормам приобретатель имеет право снизить расход денежных средств в следующих обстоятельствах:

  • Выплата денежных средств по кредиту, накопленных по процентам. В таком случае целевая финансовая поддержка должна использоваться для рефинансирования прочих обязательств перед кредитными организациями или для возведения или покупки жилищных конструкций.
  • Выплата процентов по кредиту, целью которого являлось возведение или приобретение жилищной площади.

Стоит отметить, что данная статья не затрагивает тему приобретения автомобильного средства. Следовательно, претендент на налоговый вычет не сможет получить желаемый денежные средства, так как машина не является регламентированным законодательством имуществом.

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля

Возврат подоходного налога позволяет приобретателям автомобилей оптимизировать кредитные выплаты. Действующее законодательство предусматривает возврат тринадцати процентов от стоимости машины для определенных категорий граждан. Для применения льготы необходимо соблюсти ряд условий и удовлетворить перечень выдвигаемых требований.


Возвращение подоходного налога с покупки автомобиля является наиболее распространенным методом экономии. Согласно действующему в данный момент налоговому кодексу таким правом обладают граждане, оформлявшие крупные приобретения в расчетный период. За календарный год физическое лицо должно уплачивать налог на доходы физических лиц, официально заключая сделки о приобретении имущества.

Законодательство регламентирует следующее правило. Правом возврата НДФЛ могут пользоваться лица, потратившие личные денежные средства на следующие услуги:

  • Прохождение обучения в высших и средних учебных заведениях.
  • Финансирование благотворительных фондов.
  • Приобретение или строительство зданий и сооружений.
  • Получение квалифицированной медицинской помощи или прохождение диагностических мероприятий.

Государство предполагает, что данные расходы являются неотъемлемым атрибутом достойной жизнедеятельности в нашей стране. Следовательно, по ним предусмотрен возврат налога.

По мнению законодательства приобретение автомобильного средства в Российской Федерации не является необходимым аспектом. Соответственно, покупка машины не позволяет получить подоходный налог.

Однако, в законодательстве существует несколько нюансов, грамотное использование которых позволяет снизить и оптимизировать вынужденные расходы. Отдельного рассмотрения заслуживает налоговый вычет при продаже машины. Благодаря данной опции у граждан имеется возможность сохранить и преумножить личные денежные средства.

Реальные способы экономии при покупке машины


Граждане, продающие автомобиль, должны помнить, что тринадцать процентов от вырученных денежных средств будет взыскано государством. Это позволяет вести учет переходящей недвижимости. Уплачивая налог, гражданин ставит в известность правительственные структуры о смене владельца объекта сделки. Отчитаться рекомендуется до конца апреля года, в котором была оформлена сделка. В противном случае в отношении налогоплательщика будут применены штрафы и санкции.

Заключительным днем, в который уплачивается налог, является пятнадцатое июля.

Однако, по истечении двух с половиной месяцев с момента продажи необходимая сумма должна быть уплачена в бюджет. В данной законодательной норме предусмотрены исключения для определенных категорий граждан.

В качестве примера рассмотрим ситуацию с продажей старого транспортного средства. Если машина находилась в собственности не менее трех лет, то уплата налога и представление декларации не является обязательным. Этот нюанс позволит упростить оформление сделок по продаже автомобилей.

Срок нахождения имущества в собственности рассчитывается разными способами. Они отличаются вариантами приобретения транспортного средства. Классификация выглядит следующим образом:

  • Получение транспортного средства в форме дара. В данном случае срок владения исчисляется с момента заключения договорного обязательства.
  • Обычное приобретение. В данном случае срок владения объектом сделки исчисляется с момента непосредственного его приобретения.
  • Получение машины в форме наследства. В такой ситуации срок исчисляется со дня смерти предыдущего владельца.

В том случае, если у гражданина появилось желание и возможность продать автотранспортное средство, то законодательство обязывает его выплатить налог в бюджет, процентная ставка по которому составляет тринадцать процентов от общей суммы.

Также рекомендуется обозреть способы избегания уплаты налога.

Стандартный вычет

Данный вариант считается наиболее подходящим для оформления наследства и подарков.

Действующее законодательство регламентирует специальный налоговый вычет, составляющий двести пятьдесят тысяч рублей. С машин, стоимость которых ниже указанной суммы, налог не оплачивается.

Продажа без получения прибыли

Представленный способ является оптимальным для экономии личных денежных средств. Возможность его использования становится доступной после оплаты налога, начисляемого на разницу цены объекта на период приобретения и покупке. Законом допускается проведение сделок с большим изменением суммы.

Допускается использовать описываемый метод в том случае, если имеются оригиналы документации на автомобиль. Также зафиксированные расходы необходимо относить к одному транспортному средству.

Если стоимость продажи объекта ниже приобретения, то от оплаты регламентированного налога допускается отказаться полностью. Однако, при владении транспортным средством меньше трех лет необходимо предоставить заполненную декларацию.

Метода взаимозачета

Подходит гражданам, которые приобретали и продавали имущества ранее. Способ подразумевает компенсацию рассматриваемого налогового вычета ранее уплаченным.

Если суммы фигурирующих сделок идентичны, то оплата налога не требуется.

Допускается использовать метод при соблюдении определенного правила. Человек ранее не применял его или имеет в собственности остаток от ранее приобретенной жилой площади.

Пошаговая видео-инструкция заполнения декларации 3-НДФЛ:

posobie.help

На приобретение какого имущества можно получить налоговый вычет

Право граждан вернуть подоходный налог при покупке имущества установлено статьей 220 НК РФ. Согласно данной статье у налогоплательщиков есть возможность вернуть часть затрат за счет имущественного вычета:

  • На приобретение жилой недвижимости;

  • При ремонте или строительстве жилых помещений;

  • При оплате процентов по кредиту на жилую недвижимость.

Кроме имущественных налоговых вычетов существуют также и социальные. Согласно ст. 219 НК РФ вы можете получить социальный вычет на расходы за:

  • Обучение;

  • Медицинское обслуживание;

  • Благотворительность;

  • Оценку профессиональной квалификации и др.

Как вы видите, получить компенсацию за счет налогов можно в основном на жизненно важные затраты — на жилье, обучение и здоровье.

Возврат подоходного налога при покупке машины в новой редакции 2019 года

В 2019 году возврат НДФЛ при покупке авто по-прежнему невозможен. И ожидать изменений в Налоговом кодексе, которые установили бы право вернуть подоходный налог 13 процентов за машину, в ближайшем будущем не приходится.

Имущественный вычет предоставляется только при продаже транспортных средств. Сумма, на которую можно сократить налоговую базу, составляет 250 тыс. руб. Подробнее о том, как оплатить НДФЛ и как получить вычет при продаже автомобиля, читайте в отдельной статье.

Итак, имущественный налоговый вычет существует только при продаже автомобиля. На приобретение транспортных средств вычеты не предоставляются.

Возврат подоходного налога при покупке автомобиля в кредит

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ возможность вернуть средства на оплату кредитных процентов существует только для кредита на приобретение или строительство жилья.

Возврат НДФЛ на авто в кредит согласно Налоговому кодексу невозможен. А значит, все затраты на выплату кредита лежат исключительно на автовладельце.

Итак, получить вычет при покупке авто в кредит или без него, к сожалению, нельзя. Государство может компенсировать расходы за счет подоходного налога только на покупку квартиры, дома или иной жилой недвижимости.

zakon-auto.ru

Сказки

Как получить налоговый вычет при покупке автомобиля? Честно признаться, никак. Такого возврата денежных средств не предусмотрено в законодательстве. То есть имущественный вычет вы можете получить, но не тогда, когда речь идет о транспортном средстве.

Значит, думать о возврате денег при покупке машины просто нет смысла. Это пустая трата времени. Не положен он никому — ни пенсионерам, ни нуждающимся, ни обычным гражданам. Тем не менее есть налоговый вычет при покупке машины другого типа. Точнее, он помогает уменьшить налоговую базу при продаже недвижимости. Такой возврат имеет место. Он полагается непосредственно продавцу. О чем идет речь? И что нужно для получения оного?

Для продавцов

Полагается ли налоговый вычет при покупке автомобиля в тех или иных случаях? Лишь частично. Дело все в том, что можно получить возврат средств продавцом. А точнее, уменьшить налоговую базу для уплаты налога в будущем. И не более того.

Как мы уже выяснили, покупатели не имеют никаких прав на данный вычет. Таким образом, задумываться о возврате средств при покупке транспортного средства не следует. А вот если вы выступили в роли продавца, то придется побеспокоиться заранее о получении данной «льготы», чтобы облегчить себе налоговые обязательства перед государством. Это не так уж и трудно, как может показаться на первый взгляд.как получить налоговый вычет при покупке автомобиля

Сроки

Налоговый вычет при покупке автомобиля (а точнее, при продаже оного) положен всем продавцам. Особенно это касается тех, у кого транспорт стоит более 250 000 рублей, а также в собственности находится не более трех лет. Именно данная категория налогоплательщиков должна платить налог после совершенной сделки. И его можно уменьшить при помощи простых действий.

В какие сроки происходит вычет налогов при покупке автомобиля у вас кем-либо? Решить поставленный вопрос придется до конца налогового отчетного периода. На данный момент он установлен до 30 апреля каждого года. При этом отчет требуется за предыдущие 12 месяцев. То есть, в 2014 вы подаете отчетность за 2013 год, в 2015 — за 2014 и так далее.

А вот сроки рассмотрения запроса обычно варьируются, но не превышают двух месяцев. В среднем можно рассчитывать на 1-1,5 месяца ожиданий ответа от налоговых служб. В целом вычет налогов при покупке автомобиля у вас кем-либо занимает порядка 3-4 месяцев. Но как его получить?

Личность

Налоговый вычет при покупке машины у вас кем-либо осуществляется только при наличии удостоверения личности. То есть необходим паспорт. А точнее, его копия. Без данного документа с вами никто не будет разговаривать в налоговых органах. Как показывает практика, иные удостоверения личности не принимаются.налоговый вычет при покупке автомобиля

Заверять копии всех страниц паспорта не нужно. После того как у вас будут данные бумаги, можно приступать к сбору иных документов. Их не так уж и много, но перечень всего необходимо не всем известен. Отсутствие хотя бы одного документа повлечет за собой отказ в вычете.

Заявление и отчет

Возврат средств налоговыми органами, а также уменьшение налоговой базы при расчете налога возможны только по заявлению гражданина. В противном случае вы попросту не заявляете о своих правах и желаниях государству. Навязывать вычеты никто не станет. Об этом каждый должен думать сам.

Заявление пишется почти в свободной форме. Некий образец есть — в нем вы указываете причину обращения за вычетом, а также сведения о совершенной сделке. Можно указать данные о покупателе. В обязательном порядке напишите о своих доходах и расходах при покупке транспортного средства.

Также потребуется налоговая отчетность. Она называется декларацией, форма 3-НДФЛ. Заполняется вами самостоятельно при помощи специальных программ. Ничего трудного или особенного в процессе не будет — нужно внести данные о полученных вами средствах, а также сведения о вас, покупателе и автомобиле. Все это не так уж и трудно — вписать данные в соответствующие поля на экране.

Помимо всего прочего, от вас потребуют справку 2-НДФЛ. Она называется еще и справкой о доходах. Если вы работаете на себя, заполнение оной производится лично, в противном случае она берется в бухгалтерии у работодателя. Нужны только оригиналы перечисленных документов. Никакие копии приняты не будут, даже если они окажутся заверенными.налоговый вычет при покупке машины

О сделке

Что еще может потребоваться? Теперь придется предъявить все документы, которые касаются непосредственно проведенной сделке. Только так можно получить вычет налогов при покупке автомобиля у вас тем или иным гражданином.

Придется, во-первых, приложить заверенную или оригинальную копию договора купли-продажи. Причем вы должны быть указаны в качестве продавца. Без этого не выйдет подать заявление — оно попросту не подлежит рассмотрению.

Во-вторых, подтверждение ваших доходов и расходов. Это обязательные документы. Подойдут любые чеки и квитанции, которые только могли касаться сделки. Например, те, что подтверждают факт покупки вами транспорта. И конечно же, доказательства продажи оного.

В-третьих, свидетельство о праве собственности и ПТС тоже придется приложить ко всем остальным документам. Желательно иметь их заверенные копии. Тогда и только тогда можно думать об уменьшении налоговой базы при уплате долга государству.полагается ли налоговый вычет при покупке автомобиля

Честно говоря, многие граждане не думают о том, как получить налоговый вычет при покупке автомобиля. Чаще всего просто логичнее подождать 3 года и вообще не платить налог от продажи собственности. Именно такой вариант распространен в России. Это вполне нормальное явление. Вообще же решать вопрос о вычете должен каждый самостоятельно. Просто небольшое ожидание способно избавить вас от большинства проблем. Выбор за вами. Просто запомните, что покупатель не имеет прав на налоговые вычеты в связи с приобретением автомобиля.

fb.ru


Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Adblock
detector