Уведомление о продаже доли в ооо

Уведомление о продаже доли в ооо

Краткое содержание

  • Может ли участник ООО отозвать свою оферту (уведомление о продаже доли в ооо) ?
  • НДФЛ при продаже доли в ООО
  • Продажа доли в уставном капитале ООО другому участнику
  • Продажа доли в ООО
  • Договор продажи долей ООО
  • Договор купли-продажи доли в ООО

Вопросы

1. Может ли участник ООО отозвать свою оферту (уведомление о продаже доли в ооо) ?

Адвокат Шук П.С., 124444 ответa, 52623 отзывa, на сайте с 07.05.2012
1.1. Доброго времени суток!
Конечно может отозвать предложение о продаже

Спасибо, что посетили наш сайт.
Всегда рады помочь! Удачи Вам.

Юрист Гатауллина Р.Р., 59539 ответов, 20059 отзывов, на сайте с 05.11.2014
1.2. Здравствуйте! Да, если участник передумал продавать свою долю, то может отозвать свое коммерческое предложение. Всего доброго!

Юрист Буланкина С. Н., 69545 ответов, 25114 отзывов, на сайте с 28.12.2015
1.3. День добрый, Виктор.
Если оферта уже получена, то "отзыв" уже не пройдет. Необходимо будет иные пути для решения проблемы искать.
ГК РФ Статья 435.


Юрист Базарова Ю. Т., 2152 ответa, 994 отзывa, на сайте с 31.01.2017
1.4. [u][/u][b][/b]Добрый день! ФЗ "Об Обществах с ограниченной ответственностью".Статья 21. Переход доли или части доли участника общества в уставном капитале общества к другим участникам общества и третьим лицам.
5. Участник общества, намеренный продать свою долю или часть доли в уставном капитале общества третьему лицу, обязан известить в письменной форме об этом остальных участников общества и само общество путем направления через общество за свой счет нотариально удостоверенной оферты, адресованной этим лицам и содержащей указание цены и других условий продажи. Оферта о продаже доли или части доли в уставном капитале общества считается полученной всеми участниками общества в момент ее получения обществом. При этом она может быть акцептована лицом, являющимся участником общества на момент акцепта, а также обществом в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом. Оферта считается неполученной, если в срок не позднее дня ее получения обществом участнику общества поступило извещение о ее отзыве. Отзыв оферты о продаже доли или части доли после ее.
ли в течение семи дней со дня истечения преимущественного права покупки у участников общества или отказа всех участников общества от использования преимущественного права покупки доли или части доли путем направления акцепта оферты участнику общества.
При отказе отдельных участников общества от использования преимущественного права покупки доли или части доли в уставном капитале общества либо использовании ими преимущественного права покупки не всей предлагаемой для продажи доли или не всей предлагаемой для продажи части доли другие участники общества могут реализовать преимущественное право покупки доли или части доли в уставном капитале общества в соответствующей части пропорционально размерам своих долей в пределах оставшейся части срока реализации ими преимущественного права покупки доли или части доли, если уставом общества не предусмотрено иное.

2. Один из участников ООО хочет продать свою доли (1,4%) другому участнику этого ООО. И соответственно он выходит из состава участников ООО. Я не пойму какое уведомление он должен написать всем участникам: аферту, заявление о выходе из состава участников и т.д. и надо его заверять у нотариуса. И надо ли составлять договор купли-продажи этой доли? Спасибо.


Юрист Манин В.П., 33330 ответов, 12529 отзывов, на сайте с 19.01.2004
2.1. Положение о выкупе доли участника должно быть закреплено в Уставе ООО, которым и необходимо пользоваться при решении вашей прроблемы. Удачи.

Юрист Колковский Ю.В., 100461 ответ, 46884 отзывa, на сайте с 05.07.2015
2.2. Добрый день, чтобы получить подробные рекомендации по этому вопросу обращайтесь за работой в личку к выбранному юристу. И все уточняйте.

Юрист Баранникова Т.Н., 61186 ответов, 24245 отзывов, на сайте с 21.10.2010
2.3. Если он продает другому участнику того же ООО, уведомления другим должны содержать цену продажи доли, так как у них преимущественное право покупки и, если захотят и другие, могут купить пропорционально своим долям в Уставном капитале.

3. Опишите, пожалуйста, поэтапно, процедуру продажи доли в % в ООО, Учредители все действующие. Я так полагаю необходимо договор купли-продажи регистрировать у нотариуса? + согласие супруги (а). Кроме этого внутренними документами все оформляется (уведомление о продаже от участников на имя чье?), протокол о принятом решении продажи доли. Все верно или я что-то путаю. Мне важна по этапность.
Спасибо!


Юрист Миннеханов Н.Ф., 6514 ответов, 2593 отзывa, на сайте с 14.07.2015
3.1. Добрый день.
Да именно так. Уведомления подаются как в само общество так и всем остальным участникам общества с предложением выкупить. потом протокол и совместно со всеми документами к нотариусу, который оформляет договор купли продажи, заявление на регистрацию изменения и он же отправляет все в регистрирующий орган

4. Участник ООО один единственный. При продаже доли такого ООО необходимо ли письменное уведомление самого общества о продаже доли? И справку о соблюдении преимущественного права?

Юрист Колковский Ю.В., 100461 ответ, 46884 отзывa, на сайте с 05.07.2015
4.1. Если такое право предусмотрено уставом

Юрист Баркова И.В., 867 ответов, 273 отзывa, на сайте с 20.04.2015
4.2. нет, данные документы не нужны


5. При продаже доли ООО необходимо ли письменное уведомление самого общества о продаже доли? И справку о соблюдении преимущественного права?

Адвокат Фомичева О.В., 1130 ответов, 354 отзывa, на сайте с 11.07.2008
5.1. Участник общества, намеренный продать свою долю или часть доли в уставном капитале общества третьему лицу, обязан известить в письменной форме об этом остальных участников общества и само общество путем направления через общество за свой счет оферты, адресованной этим лицам и содержащей указание цены и других условий продажи.

6. Я являюсь одним из двух учредителей ООО, не так давно мне пришло уведомление из ИФНС о смене второго учредителя и о назначении его на должность генерального директора. Мы находимся в разных городах, о смене учредителя, т.е. о продаже его доли другому лицу я не знала до получения письма из налоговой, протокол общего собрания учредителей не подписывала, у нотариуса ничего не заверяла. Как признать продажу его доли не действительной и какая отвественность грозит причастным к этой афере?

Юрист Гатауллина Р.Р., 59539 ответов, 20059 отзывов, на сайте с 05.11.2014
6.1. Обращайтесь в суд с заявлением о признании сделки недействительной.


Юрист Ощепков К.М., 392 ответa, 145 отзывов, на сайте с 24.01.2015
6.2. Вам нужно обратиться в суд с иском о признании сделки купли-продажи доли в уставном капитале ООО недействительной. Какая ответственность наступит у участников сделки будет ясно после выяснения всех обстоятельств и окончания разбирательства дела.

7. Как правильно оформить уведомление с предложением о продаже своей доли в ООО соучредителю.

Адвокат Мицкус О.Н., 13619 ответов, 3702 отзывa, на сайте с 26.07.2002
7.1. Посмотрите устав учреждения там обычно расписан порядок отчуждения доли.

8. На меня было зарегистрировано ООО с юридическим адресом на моёй квартире. После продажи 100% доли, новый собственник не сменил юр.адрес. Теперь мне приходит уведомление о направлении дел по неулаченым налогам в суд. На суд я конечно же не ходил. Теперь пришло уведомление о том что ко мне на мою квартиру будут высланы приставы для взыскания задолженности. При чем я когда вел деятельность по ООО уплачивал все налоги вовремя. Что мне делать когда придут пристава?

Юрист Щербакова Е.Н., 51 ответ, 9 отзывов, на сайте с 01.10.2012
8.1.
равствуйте, Александр!
В данном случае советую Вам сначала по-хорошему договориться с новым учредителем, чтобы он сменил адрес (по Вашему желанию он обязан это сделать, т.к. собственник адреса — Вы), в противном случае просто сообщите в налоговую, что организации по данному адресу не существует, и тогда неприятности начнутся у Вашего правопреемника.
Вы несетё ответственность только за свой период правления фирмой (т.е. до момента переоформления фирмы). Если Вы действительно вели деятельность правомерно, небыло никакой задолженности, то обнинения в Вашу сторону беспочвенны, Вы не обязаны кому-либо что доказывать.
На всякий случай возмите выписку в ЕГРЮЛ, чтобы убедиться, что новый собственник не совершает каких-либо действий от Вашего имени.
Для более подробного ответа необходимо детальнее изучить Вашу проблему, вопрос описан поверхностно.


Источник: www.9111.ru

Продать долю в ООО — что это значит

Продажа доли в ООО третьему лицу – это смена собственника, которая осуществляется через нотариально заверяемый договор купли-продажи доли в ООО. Доля или часть доли в уставном капитале общества переходит к ее приобретателю с момента нотариального удостоверения договора с момента внесения записи в ЕГРЮЛ (п.12 ст. 21 14-ФЗ). Обязанность нотариально удостоверять продажу доли в ООО как между участниками, так и от участников третьим лицам, появилась в марте 2015 года.Продажа доли в ООО - как оформить через нотариуса

Исключение — продажа доли, принадлежащей обществу. Её можно:

  • купить внутри общества по преимущественному праву (нужно более одного участника, нельзя продавать третьим лицам);
  • продать через выход из общества (нужно выплатить действительную стоимость);
  • распределить между другими участниками.

Чуть подробнее об используемых здесь и далее понятиях.

Преимущественное право покупки – это право исключительно участников конкретного Общества на приобретение доли участника-продавца по цене, предложенной третьему лицу, либо по цене, заранее установленной уставом ООО.

Оферта – иными словами, это предложение о заключении сделки, в котором изложены существенные условия договора.

Акцепт – ответ лица, которому адресована оферта о её принятии. Акцепт должен быть полным и безоговорочным.

Решение о продаже доли в ООО третьему лицу возникает, если есть реальный покупатель доли по привлекательной для участника Общества цене. В нашей практике, наиболее частые обращения клиентов с целью осуществить юридическую поддержку купли-продажи доли происходят, когда не удается достичь согласия по ключевым вопросам бизнеса. Но при этом участники достигают согласия по выходу из бизнеса, им нужен внешний арбитр для соблюдения интересов сторон. Бывают ситуации, когда один из участников общества считает, что действительная стоимость его доли будет сознательно занижена при формировании данных бухгалтерской отчетности. В этом случае процесс оценки доли, процедура купли-продажи может занимать от нескольких месяцев до года. Примерно 10% от обращений составляют дела, когда стороны не находят общего языка, интересы в спорах представляют юристы. Скажем честно, конфликтные ситуации все же эффективнее решать переговорным процессом, иначе они заходят в тупик. В целом, причины, побудившие участника Общества продать свою долю в ООО третьему лицу, бывают самые разные, но на процедуру продажи они никак не влияют.

Процедура продажи доли в ООО по шагам

1 шаг. Читаем Устав ООО

Прежде чем продавать долю третьему лицу, необходимо убедиться, что устав ООО не запрещает отчуждать долю в Обществе третьим лицам. Берем устав на предприятии, читаем весь, внимательно порядок выхода участника из общества. Если не дают документ, то заказываем Устав в регистрирующем органе.

2 шаг. Проверяем оплату доли в уставном капитале

Следует помнить, что участник Общества может продать только ту долю, которая уже полностью оплачена (п. 3 ст. 21 14-ФЗ). Если доля оплачивалась деньгами, то у участника должен быть приходный документ о внесении денежных средств, квитанция о перечислении. Если доля вносилась имуществом, то акт приема-передачи имущества и акт оценки имущества. Эти документы должен спросить нотариус. Не секрет, что многие относятся формально к требованию оплаты УК, особенно если он минимальный. И документы об оплате не делают. Может быть и ситуация, когда документы потеряны. В этом случае либо все же их сделать, либо искать понимающего нотариуса.

3 шаг. Извещаем участников о продаже доли

Извещаем о продаже доли участников Общества и само Общество путем направления оферты. Оферта, адресованная как участникам Общества, так и самому Обществу направляется по юридическому адресу ООО.

Сведения, которые должны содержаться в оферте:

  • Информация о лице, направляющем оферту
  • Цена сделки
  • Место и дата заключения сделки
  • Способ оплаты приобретаемой доли
  • Предмет сделки (размер и номинальная стоимость отчуждаемой доли)
  • Информация о лицах, которым направляется оферта
  • Дата составления и подпись лица, направляющего оферту

Я, Участник ООО «ХХХХ» Сергей Сергеевич Сергеев извещаю Вас о намерении продать, принадлежащую мне на праве собственности, долю в Уставном капитале ООО «ХХХ» номинальной стоимостью ______ (_______________) рублей, по цене  ___________ (___________________) рублей, что составляет _________ (_______________) % уставного капитала ООО «РОМАШКА» Василию Васильевичу Васильеву. Также сообщаю Вам, что Вы имеете преимущественное право покупки доли (части доли) продаваемой участником Общества. Для этого Вам необходимо в течении 30 дней подать в Общество письменное предложение о покупке доли (части доли) в уставном капитале Общества или письменный отказ от покупки доли (части доли) уставном капитале Общества а также сообщить о согласии (не согласии) уступки данной части доли уставном капитале Общества третьим лицам.

Важный момент1. Указывать сведения о третьем лице не обязательно. Оферта должна содержать сведения о третьем лице, которому участник Общества намеревается продать свою долю. Однако, отсутствие в уведомлении о продаже доли третьему лицу, направленном участникам ООО, информации о таком лице не свидетельствует о ненадлежащем извещении о продаже доли. (Определение ВАС РФ от 14.01.2010 N ВАС-17491/09 по делу N А41-25669/08). Т.е. в извещении можно не указывать сведения о третьем лице.

Важный момент2. Оферту направляйте заказным письмом с уведомлением с описью. Очень часто недобросовестный генеральный директор/директор Общества, получивший оферту не передает ее участникам Общества, в связи с чем последние теряют возможность реализации своего преимущественного права. Согласно Закону оферта о продаже доли или части доли в уставном капитале Общества считается полученной всеми участниками Общества в день ее получения Обществом.

Важный момент3. Если в Обществе один участник, то он также идет к нотариусу. Необходимо ли единственному участнику ООО уведомлять Общество об отчуждении доли третьему лицу? П. 5 ст. 21 Закона об ООО не предусматривает каких-либо исключений в отношении Обществ с единственным участником. Иными словами, формально правило, устанавливающее обязанность участника ООО известить Общество о намерении продать принадлежащую этому участнику долю в ООО, распространяется и на те случаи, когда Общество состоит из единственного участника. Сделка по отчуждению единственным участником Общества принадлежащей ему доли в ООО третьему лицу также подлежит нотариальному удостоверению.

4 шаг. Получаем ответ на извещение о продаже доли в ООО

Участники Общества вправе воспользоваться преимущественным правом покупки доли в уставном капитале Общества в течение 30 дней с даты получения оферты Обществом, путем направления акцепта лицу отправившему оферту.

Важно! Акцепт должен быть полным и безоговорочным, а это значит, что лицо соглашается со всеми условиями, указанными в оферте. Не допускается согласие в части, или предложение иных условий, такой акцепт приравнивается к отказу.

В случае, если в течение 30 дней с даты получения оферты Обществом участники Общества не воспользуются преимущественным правом покупки доли в уставном капитале Общества, доля может быть продана третьему лицу по цене, которая не ниже установленной в оферте для Общества и его участников цены, и на условиях, которые были сообщены Обществу и его участникам.

Важно! Если участник Общества изъявил желание воспользоваться преимущественным правом, но не явился для заключения договора в день указанный в оферте, он не может требовать перевода на себя прав и обязанностей покупателя по сделке об отчуждении этой доли третьему лицу. Неявка участника Общества, изъявившего желание воспользоваться преимущественным правом, в назначенный день для заключения договора об отчуждении доли расценивается как отказ от его заключения. (Постановление ФАС Центрального округа от 22.12.2008 N Ф10-5802/08 по делу N А62-1429/2008).

Участники Общества, у которых нет желания приобрести продаваемую долю, могут предоставить заявления об отказе от использования преимущественного права покупки доли до истечения 30-дневного срока. Заявление составляются в письменной форме и подлинность подписи на заявлении участника Общества должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке. Если участники Общества отказались от преимущественного права покупки, либо в течение 30 дней с момента получения оферты не акцептировали ее, то участник Общества вправе продать свою долю третьему лицу по цене, которая не ниже установленной в оферте для Общества и его участников цены, и на условиях, которые были сообщены Обществу и его участникам.

Важно! При продаже доли с нарушением преимущественного права любой участник Общества в течение трех месяцев со дня, когда участник либо Общество узнали или должны были узнать о таком нарушении, вправе потребовать в судебном порядке перевода на них прав и обязанностей покупателя (п. 18 ст. 21 Закона об ООО).

5 шаг. Идем к нотариусу для оформления документов

Договор купли-продажи доли в уставном капитале Общества третьему лицу (образец) подлежит нотариальному удостоверению. Несоблюдение нотариальной формы влечет за собой недействительность этой сделки.

Договор купли-продажи обычно готовит нотариус, но можно принести и свою форму для редакции на месте. Сделка совершается в присутствии продавца и покупателя. Для ее совершения потребуется предоставить нотариусу документы. По ссылке доступен общий и конкретный списки документов для купли-продажи доли в ООО для разных ситуаций.

Например, проходит стандартная сделка. В ней гражданин РФ, единственный участник,  продает 100% доли в ООО другому гражданину РФ. Нотариусу нужно будет собрать:

Документы по ООО

Источник: https://firmmaker.ru/?option=com_content&view=article&id=102:spisok-dokumentov-dlya-kupli-prodazhi-doli-v-ustavnom-kapitale-ooo&catid=38:legal-news&Itemid=150

  1. ИНН — свидетельство о постановке юридического лица на налоговый учет;
  2. ОГРН — свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
  3. Устав Общества, изменения к нему;
  4. Свидетельство о внесении изменений или Лист записи в ЕГРЮЛ (при наличии);
  5. Выписка из ЕГРЮЛ (не позднее 5 дней с момента получения, можно заказать у нотариуса или скачать на сайте налоговой);
  6. Общество создано одним учредителем: решение о создании;
  7. Общество создано двумя и более учредителями: протокол о создании;
  8. Протокол, приказ, решение о назначении совета директоров, исполнительного органа;
  9. Доверенность на представителя от Общества, удостоверенная нотариально (при совершении сделки представителем юридического лица, а не руководителем);
  10. Список участников ООО (форма);
  11. Документ, являющийся подтверждением, что уставной капитал Общества полностью оплачен (справка банк, приходный ордер);
  12. Печать Общества;
  13. Для крупных сделок: решение (протокол) уполномоченного органа об одобрении сделки (форма);
  14. Для некрупных сделок: письмо за подписью исполнительного органа и главного бухгалтера, подтверждающее, что сделка не является для ООО крупной (форма);
  15. Для сделок с заинтересованностью: решение (протокол) уполномоченного органа об одобрении сделки;
  16. Для сделок, не являющихся сделками с заинтересованностью: письмо за подписью исполнительного органа, подтверждающее, что сделка не является для ООО сделкой с заинтересованностью;
  17. Согласие Федеральной антимонопольной службы, другого уполномоченного органа на совершение сделки, либо письмо за подписью исполнительного органа и главного бухгалтера о том, что такое согласие не требуется.
    Источник: https://firmmaker.ru/?option=com_content&view=article&id=102:spisok-dokumentov-dlya-kupli-prodazhi-doli-v-ustavnom-kapitale-ooo&catid=38:legal-news&Itemid=150

Документы по участникам сделки

  1. Паспорт гражданина РФ;
  2. Согласие супруга на совершение сделки, удостоверенное нотариально (от лица, состоящего в браке на момент совершения сделки);
  3. Брачный договор (если был оформлен);
  4. Заявление об отсутствии супруга (супруги), удостоверенное нотариально (от лица, не состоящего в браке на момент совершения сделки).

Иногда могут потребоваться дополнительные документы, например:

  • Справка для продажи доли третьему лицу;
  • Справка из ИФНС об отсутствии задолженности по налогам, сборам и пеней.

Нотариус рассматривает документы, готовит договор купли-продажи и заявление по форме Р14001 о внесении изменений в сведения о юридическом лице. Копии договора и документов будут храниться у нотариуса. Нотариус удостоверяет подпись заявителя на форме Р14001. Заявителем является продавец – участник ООО.  После удостоверения и расчетов нотариус в течении 3 (трех) дней подает лично либо по почте форму Р14001 в регистрирующий орган. Через 5 (пять) рабочих дней заявитель может получить документы. Если документы будут поданы нотариусом по почте, то свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ и выписку из ЕГРЮЛ вышлют на юридический адрес общества, доля которого была продана.

Стоимость услуг продажи доли в ООО через нотариуса

Размер госпошлины зависит от суммы договора и установлен НК РФ. В Москве при продаже доли номинальной стоимостью 10 тыс. рублей услуги нотариуса по его удостоверению и подписи продавца на заявлении о внесении изменений в сведения о юрлице, передаче заявления в регистрирующий налоговый орган обойдутся примерно 15 тыс. рублей, в регионе 8-15 тыс. руб. 

  • Прежде, чем договариваться с потенциальным покупателем, убедитесь, что устав Общества не запрещает продажу доли третьему лицу.
  • Убедитесь в оплате доли
  • Направьте оферту о продаже доли Обществу и участникам Общества.
  • Получите акцепт оферты, либо нотариальный отказ от покупки доли.
  • Удостоверьте договор купли-продажи у нотариуса.

Мы поэтапно рассмотрели процедуру продажи доли в ООО третьему лицу и познакомили Вас с особенностями удостоверения данной сделки. Остались вопросы — ответим.

Источник: firmmaker.ru

За что сейчас заблокируют "Клиент-Банк" и как этого избежать

Когда у банка возникают подозрения насчет законности операции, он направляет компании письмо с требованием представить документы и пояснения по данной операции. Пакет запрашиваемых документов зависит от операции, которую проводила компания. Так, банк может запросить:
– копию договора с контрагентом;
– копию накладных, счетов-фактур, допсоглашений, спецификаций, актов;
– информацию о штатной численности сотрудников;
– платежки, подтверждающие уплату НДФЛ, страховых взносов, НДС, налога на прибыль и других налогов;
– копии налоговых деклараций;
– копии бухгалтерской отчетности;
– информационное письмо с пояснением экономического смысла проводимой операции и другие документы.

Если компания не предоставит документы, банк откажет в проведении операции и направит информацию об этом в Росфинмониторинг.

Во всех случаях отказа в обслуживании компания попадет в черный список. О каждом таком факте банк сообщает в Росфинмониторинг, который собирает эту информацию от всех банков и формирует общий список сомнительных компаний.

Этот список направляет в ЦБ, который рассылает его по всем банкам. Какие компании входят в черный список, известно всем банкам. Тот факт, что компания попала в черный список, не значит, что все банки должны отказывать ей в обслуживании (информационное письмо ЦБ от 15.06.2017 № ИН-014-12/29). Но эти сведения банки учитывают при оценке своих рисков, и каждый банк сам решает, как их использовать.

Даже если другой банк не отказал вам в обслуживании, удалить компанию из черного списка может только тот банк, по инициативе которого организация в него попала. Таким образом, если компания попала в черный список, необходимо доказать банку, что с вашей компанией все в порядке, и тем самым исключить организацию из этого списка.

Как убедить банк разблокировать счет

Исключите признаки подозрительных операций

Банк может заподозрить компанию в отмывании доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма. Для этого он руководствуется признаками, которые составил Банк России (письмо Банка России от 31 декабря 2014 г. № 236-Т). Перечень таких признаков смотрите в подверстке ниже. Если банк их обнаружит, может запросить пояснения, а затем и заблокировать счет.

Так случилось с компанией, которой банк заблокировал счет из-за платежки. Бухгалтер оформил платежное поручение, но банк обнаружил несколько признаков транзитных операций, не исполнил платеж и заблокировал счет, сославшись на Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ. Компания не согласилась с банком и обратилась в суд с требованием возобновить обслуживание. Судьи поддержали компанию (решение Арбитражного суда Псковской области от 15 августа 2017 г. по делу № А52-1421/2017).*

На заметку

Признаки транзитных операций, из-за которых заблокируют счет

Банк посчитает, что через счет компании отмывают деньги, если увидит все эти признаки:

— деньги со счета списывают в течение двух дней со дня их зачисления;

— деньги на счет компании или предпринимателя приходят от большого количества контрагентов, а потом их списывают;

— операции проходят регулярно, как правило, ежедневно;

— операции проходят в течение длительного времени (не менее трех месяцев);

— налоги не платятся либо налоговая нагрузка минимальная;

— со счета не проводят уплату налогов или других обязательных платежей в бюджет либо проводят в маленьких суммах, которые не соответствуют масштабу деятельности компании (письмо Банка России от 31 декабря 2014 г. № 236-Т).

Аргументы для банка. Банк не вправе определять и контролировать движение денег клиента и ограничивать его права распоряжаться деньгами по своему усмотрению, кроме случаев, предусмотренных в законе или договоре (п. 3 ст. 845 ГК РФ). Он обязан проводить для клиента операции, которые предусмотрены законом и банковскими правилами, если в договоре нет других условий (ст. 848 ГК РФ).

Компания, как положено, отчитывается в налоговую. Нарушений Налогового кодекса налоговики не обнаружили. Признаков недостоверности хозяйственных операций при проверках не нашли. Значит, деятельность компании не противоречит закону.

Компанию законно зарегистрировали, поэтому недавняя дата создания и малая численность сотрудников не говорит о подозрительности ее банковских операций. Банк не смог доказать, что компания не представила документы, которые он запросил. Поэтому надо разблокировать счет и восстановить его обслуживание, в том числе дистанционное.

Совет для компании. Дайте банку подробные пояснения. Подкрепите их документами. Если действовали по закону, а банк не принял ваши доводы, обращайтесь в суд. С большой долей вероятности судьи поддержат вашу компанию.

Признаки, из-за которых банк посчитает компанию подозрительной

Банк потребует пояснения или заблокирует счет компании, если у нее:

— низкая налоговая нагрузка;

— нет материальной базы для основного вида деятельности;

— нет документов для ответов на запросы банка;

— подозрительные контрагенты, у которых один и тот же директор;

— недавняя дата регистрации;

— минимальные уставный капитал и штат сотрудников;

— есть признаки транзитных операций.

Банки стали проверять компании не хуже налоговиков: как ответить на их требования

Платежи по налогам должны быть не ниже 0,2% от оборота по счету

За отказ представить документы банк может поднять комиссию

Банк может закрыть счет, если компания не подтвердит свой адрес

В редакцию журнала все чаще приходят письма читателей о том, что банки требуют у компаний не меньше бумаг, чем налоговики. Например, информацию о финансовом положении, отношениях с контрагентами и платежах по налогам. Законны ли такие запросы банков и нужно ли на них отвечать?

Формально большинство требований банка законно. Банки должны ежегодно актуализировать сведения о своих клиентах (п. 1.6 Положения Банка России от 15.10.15 № 499-П). Банк также вправе запросить сведения при открытии счета и при проведении банковских операций (п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ, далее — Закон № 115-ФЗ). Например, по сделкам, подлежащим обязательному контролю (свыше 600 000 руб., беспроцентным займам и пр.), или если сделка вызывает подозрения (ст. 6Закона № 115?ФЗ, см. также врезку ниже).

Розничная торговля в группе риска

Центральный банк России назвал компании, которые входят в группу риска и должны быть в зоне особого внимания банков. Это, в частности:

—торговые розничные компании, которые не вносят наличную выручку на свой расчетный счет или вносят ее в незначительных количествах (письмо ЦБ РФ от 04.12.15 № 35?МР);
—компании-импортеры (письма ЦБ РФ от 05.05.15 № 12-МР, от 03.10.14 № 168-Т и от 07.08.13 № 150-Т);
—платежные агенты (письмо ЦБ РФ от 02.04.15 № 9-МР);
—компании, которые перечисляют деньги на счета филиалов "Почты России" для последующей их выдачи физлицам (письмо ЦБ РФ от 02.04.15 № 10-МР)

Отказ в информации опасен отказом в проведении операции по расчетному счету (п. 11 ст. 7Закона № 115-ФЗ, письма ЦБ РФ от 31.12.14 № 236-Т и от 22.07.14 № 24). А после двух отказов в течение календарного года банк вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета (п. 5.2 Закона № 115-ФЗ). Но проблема в том, что нигде нет четкого перечня, какие документы и пояснения банк вправе запросить и как их представить.

Мы собрали самые популярные требования банка и выяснили, как на них проще и безопаснее ответить, чтобы компании не навредить самой себе и в то же время не испортить отношения с банком (см. врезку ниже).

Источник: www.glavbukh.ru

Для чего и когда требуется составлять уведомление о намерении продать долю в ООО

Данное уведомление чаще всего называют «оферта о продаже доли». Именно это название фигурирует в ФЗ РФ №14. Это документ, который составляет член ООО, собирающийся продать свою долю. Таким способом он уведомляет остальных членов и собственно само Общество о желании по тем либо иным причинам продать свою долю либо ее часть стороннему лицу.

На основании этого письменного оповещения остальные члены получают возможность реализовать свое первоочередное право покупки. Сделать это они должны в конкретно поставленный срок, на протяжении 30 дн. со дня (даты) получения уведомления, т. е. оферты. Если они от этого откажутся либо срок действия их первоочередного права на покупку завершится, то далее ООО сможет воспользоваться своим правом на приобретение данной доли (либо ее части), если это оговорено Уставом. При этом Обществу учрежден иной срок для того, чтобы реализовать свое право – 7 дн. со дня отказа либо завершения обозначенного срока.

В связи с вышесказанным следует обратить внимание также на следующие разъяснения Минфина и ФНС в письме № ГД-4-14/52 от 11.01.2016.

Итак, когда речь идет об использовании первоочередного права членов ООО при приобретении всей доли одного из членов либо ее части, изначально составляется и направляется оферта о ее продаже (третьему лицу).

При этом следует учесть три нюанса. Первый: последующая сделка, совершаемая на основании оферты, подлежит нотариальному удостоверению. Второй: заявление участника о выходе из ООО также нужно удостоверять нотариально. Третий: собственно доля (ее часть) переходит к приобретателю именно тогда, когда в ЕГРЮЛ внесена надлежащая запись.

Действительный государственный советник 3 класса Д. Ю. Григоренко.

Как составить уведомление о продаже доли в ООО

Типовой формы для подобных документов не установлено. Посему текст уведомления (оферты) о решении продать долю (ее часть) компилируется продавцом (участником ООО) произвольно. Главное – правильно изложить суть вопроса, соблюдая при этом элементарные правила оформления документации. В оферте совершенно четко должны прозвучать:

  • намерение о продаже доли либо ее части;
  • ее конкретная «продажная» стоимость;
  • подробные условия продажи.

При оформлении оферты следует использовать стандартную структуру документа, включающую «шапку», заглавие, основную часть и логичное заключение.

Составные структурные части оферты Что должны включать

 

Иные рекомендации по компиляции и сведениям
 

Шапка (верх документа)

Реквизиты сторон

(кому адресуется оферта, кто ее написал), место, дата составления

Рекомендуется указывать не только ФИО участников, но и их стандартные персональные данные
 

Заглавие

(прописывается в центре)

 

Название

(полное либо сокращенное)

Типичный вариант:

«Уведомление (оферта)

о продаже участником доли в уставном капитале ООО»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Основная часть

 

 

 

 

 

 

 

 

В свободной форме следует кратко, конкретно, четко изложить суть своего намерения, условия его реализации

Обязательный минимум сведений:

решение участника о продаже;

цена продаваемой доли (ее части);

форма и сроки внесения платы;

обращение к члену (-ам) ООО с просьбой сообщить о своем решении воспользоваться первоочередным правом на покупку либо отказаться от него;

предупреждение о том, что если никто данным правом в конкретный срок не воспользуется, то доля будет передана другому лицу

 

Заключительная часть

Дата написания, подпись составителя Адресат, получатель оферты, также проставить дату получения и личную подпись

При отправке оферты почтой, направлять ее рекомендуется заказным письмом с уведомлением. Важно правильно отследить день получения данного уведомления, т. к. от него ведется отсчет по завершению срока действия права каждого члена (адресата) на первоочередную покупку доли (либо ее части). Как было сказано выше, как только данный срок закончится, обладатель продаваемой доли сможет беспрепятственно продать ее стороннему лицу.

Пример 1. Уведомление о продаже доли в ООО, адресуемое другому члену (основная часть оферты)

Обращение к конкретному члену Общества (основную часть оферты) можно изложить следующим образом:

«Я, Участник ООО «Василек», Борисевич Данила Борисович, уведомляю Вас о своей намерении продать принадлежащую мне долю в уставном капитале ООО «Василек» номинальной стоимость 10 000 (десять тысяч) руб., за цену 10 000 (десять тысяч) руб. третьему лицу.

Настоящим также сообщаю, что Вы имеете первоочередное право на покупку продаваемой мною доли. Прошу на протяжении 30 дн. письменно сообщить мне об отказе от покупки доли либо о ее приобретении.

Если по истечении 30 дн. вы не воспользуетесь своим правом на первоочередное приобретение, доля будет продана третьему лицу».

Пример 2. Рекомендуемый бланк оферты

Предложенный к использованию вариант бланка оферты адресован гендиректору Общества и включает:

  • решение одного из участников ООО продать свою долю;
  • ее номинальную и «продажную» стоимостью;
  • варианты оплаты (до, после либо во время подписания договора купли-продажи);
  • просьбу оповестить остальных членов о продаже доли и сообщить о решении каждого из них;
  • предупреждение о том, что если никто из членов Общества не воспользуется правом на первоочередную покупку доли, она будет продана другому лицу.

Распространенные ошибки при продаже доли в ООО и компиляции оферты

Ошибка 1. Как установлено, при продаже доли либо ее части стороннему лицу ее обладатель (один из членов ООО) должен написать и вручить любым доступным способом остальным членам Общества оферту. Самоочевидно, такой документ должен содержать информацию о покупателе.

Тем не менее, если сведений о покупателе в оферте нет, она не считается ничтожной. И говорить в рассматриваемой ситуации о том, что члены ООО уведомлены о намерении продать долю не ненадлежащим образом, нельзя. Отсутствие данных сведений не является каким-либо недочетом либо ошибкой и, по сути, не нарушает порядок продажи.

Ошибка 2. Доля либо ее часть в ООО может продаваться вместе с обременениями, например, при наличии залога. Это законом не возбраняется. Но сам факт наличия любых обременений необходимо указывать в заявлении. Основание: п. 14 ст. 21 ФЗ РФ № 14. В дополнение: п. 4 письма ФНС РФ № ГД-4-14/52 от 11.01.2016.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Вопрос №1: Участник ООО собирается продать свою долю стороннему лицу. Может ли он приостановить действие уведомления о продаже (оферты), направленного остальным членам, повлиять на него либо прекратить его действие?

Он вправе отозвать ее. Но сделать это он должен в день получения оферты адресатами, никак не позже. Тогда оферта считается не полученной.

Но и тут есть один нюанс. Следует учесть, что отзыв оферты допускается с согласия всех участников либо тем порядком, который прописан в Уставе. Основание: п. 5 ст. 21 ФЗ РФ № 14.

Источник: online-buhuchet.ru


Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Adblock
detector