Лизинг авто для ип условия

Лизинг авто для ип условия

Автолизинг. Что это?

Автолизинг означает получение автомобиля по договору лизинга, заключенному с лизинговой компанией, во временное владение и пользование с возможностью последующего выкупа транспортного средства. В итоге транспортное средство может стать собственностью предпринимателя —  это ключевое отличие от классической аренды.

После подписания лизингового договора, владелец бизнеса начинает пользоваться автомобилем, но не становится его собственником. До того момента, пока не будет выплачена договором лизинга сумма, компания выступает в качестве арендатора. Важный момент — если ИП не может продолжать выплату, то лизинговая организация изымает авто. 

Различия лизинга и кредитования

Имеются несколько ключевых различий, в зависимости от которых можно сделать выбор в пользу одной из услуг.


Лизинг Кредит
Участники операции
  • • Лиз. компания
  • • ИП
  • • Продавец

  • • Продавец
  • • ИП
  • • Банк
Право собственности До момента полного погашения задолженности, транспортное средство является собственностью  лизинговой организации Транспортное средство становится собственностью получателя кредита, но имеются ограничения в использовании
Сроки рассмотрения заявки 1-5 дней 15-60 дней
Пакет документов Минимальный пакет, так как транспортное средство остается собственностью лизингодателя, чем минимизируются собственные риски Большой пакет, включая подтверждение финансового состояния, стабильность дохода, поручительство
Дополнительные расходы Любые финансовые расходы: страхование, государственная регистрация, ТО предлагает лиз. компания со скидками до 10%. Все расходы могут быть включены в ежемесячный платеж по договору Все расходы ложатся на получателя кредита
Срок договора От 1 до 5 лет От 1 до 3 лет
Залог Не требуется Сам автомобиль выступает в качестве предмета залога

Кто может быть лизингодателем

  • Государственные лизинговые компании («Сбербанк лизинг», «ВТБ-лизинг», «Вэб-лизинг» и т.д.);
  • Частные лизинговые организации («Европлан», «Балтийский лизинг», «Ресо-лизинг»).

Требования к лизингополучателям

Есть несколько параметров, на которые смотрят представители лизинговых услуг, перед тем как подписать договор:

  • Насколько хорошая кредитная история у клиента;
  • Возраст – 21 и старше;
  • Отсутствие убытков за время предпринимательской деятельности;
  • Период функционирования – от полугода.

Какие документы нужны для оформления сделки

  • Наличие документов, подтверждающих регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя;
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
  • Налоговая декларация;
  • Документы, подтверждающие открытие счета в банке;

Как происходит оформление лизинга


  • Сначала клиент выбирает необходимый автомобиль у продавца;
  • Клиент отправляет запрос лизинговой организации на предварительный расчет лизинговой сделки;
  • Клиент предоставляет в лизинговую организацию пакет документов;
  • Организация оценивает финансовое состояние ИП;
  • При положительном решении стороны подписывают лизинговый договор;
  • Индивидуальный предприниматель переводит авансовый платеж по договору;
  • Организация приобретает автотранспорт и передает его во владение и пользование клиенту;
  • ИП производит ежемесячные выплаты в рамках заключенного договора;
  • По завершении выплат бизнесмен может выкупить авто или возвратить его обратно компании.

Автолизинг для коммерсантов на упрощенной системе налогооблажения

Отличия для ИП такого типа заключаются в документации. Из-за упрощенного налогообложения, подтвердить финансовое состояние в том виде, который необходим лизинговой организации, невозможно. Кроме того, бизнесмены на УСН сдают отчетность раз в год, и предоставить, к примеру, отчетность за квартал или полугодие тоже невозможно. Поэтому компания, финансирующая покупку автомобиля в лизинг, страхует себя – увеличивая размер аванса.

Положительные стороны автолизинга для ИП:

  • Первоначальный взнос от 10%;
  • Оперативное получение автомобиля для эксплуатации;
  • Документов меньше по сравнению с автокредитованием;
  • Договор оформляется на больший срок (до 60 месяцев), от чего уменьшается размер ежемесячных выплат.

Отрицательные стороны

  • Авто не является собственностью предпринимателя до момента исполнения договора лизинга и выкупа им авто.

Автолизинг без аванса для бизнесменов

Чтобы уменьшить риски, компании, которые предоставляют услуги лизинга, предусматривают первый взнос, но существуют варианты обойтись и без него, хотя это происходит редко. Предпосылкой к отсутствию первого взноса служит хороший показатель ликвидности транспортного средства. Кроме того, лизингополучатель должен соответствовать следующим условиям:

  • Финансовая стабильность;
  • Продолжительное время нахождения на рынке;
  • Залог или поручительство.

Как происходят выплаты по договору

Лизинговый договор, как правило, предусматривает 4 вида платежей (хотя такое деление довольно условное): 

  • Авансовый платеж;
  • Комиссия;
  • Ежемесячные платежи;
  • Выкупной платеж.

Схемы выплат:

  • Аннуитетный – одинаковая сумма ежемесячного платежа на протяжении всего срока договора;
  • Дифференцированный – разная сумма ежемесячного платежа на протяжении срока договора (за счет уменьшения процентов на сумму основного долга).

Компенсация НДС

  • Для ИП, которые функционируют по ОСН (общей системе налогообложения), лизинг очень выгоден. В стоимость предмета лизинга по договору включается НДС, но предприниматель может получить налоговый вычет в размере 20%;
  • Предприниматели, работающие по УСН «ДОХОДЫ-РАСХОДЫ», в расходах учитывают платежи за лизинг с НДС, в результате чего уменьшается налог;
  • Предприниматели, работающих на УСН «ДОХОДЫ», делают платежи за лизинг с выручки фирмы, поэтому эти платежи не влияют на размер налога.

Бухгалтерский учет

Существует два варианта ведения бухгалтерского и налогового учета лизинговых операций:  

  • На балансе ИП (лизингополучателя)
  • На балансе ЛК (лизингодателя)

Ориентируясь на выбранный вариант, он попадает в определенную амортизационную группу. Бухгалтерский учет ведется по Приказу 17 февраля 1997 года, ПБУ 6-01, 10-99.

Вывод:

Если бизнесмен ведет свою деятельность, которая подразумевает ежедневное использование автомобиля, то лизинг для него будет выгоден, так как позволит ездить всегда на новом, исправном транспорте, который он сможет обновлять по завершении договора. Также предприниматель может воспользоваться дополнительным сервисом от компании: страхованием, техническим обслуживанием, программой автопомощи и многим другим, что сократит его временные и материальные затраты. 

Источник: leasing.ru

Что это такое?


Лизинг автомобиля (от англ. lease) – это финансовая долгосрочная аренда транспортного средства (передача во временное пользование) у лизингодателя с последующим переоформлением ее в пользу предпринимателя. Именно возможностью получения машины в собственность после внесения договорных платежей лизинг отличается от обычной аренды.

При использовании лизинговой схемы предприниматель не сразу становится собственником автомобиля. Пока ИП не внесет всю предусмотренную договором сумму, он будет считаться его арендатором. Если же бизнесмен перестанет исполнять взятые на себя финансовые обязательства по внесению лизинговых платежей, то автомобиль останется в собственности лизингодателя. Все внесенные ранее взносы будут учитываться как арендная плата и не подлежат возмещению ИП.

Лизинг авто – это одна из разновидностей финансовой аренды, наряду с лизингом оборудования, недвижимости. Она также часто называется автолизингом. Различают виды данного финансового продукта:

  • в зависимости от предмета аренды: лизинг легковых авто, грузовых, пассажирских и пр.;
  • в зависимости от лизингополучателя: предприниматели, физлица и юрлица.

Отличие лизинга от кредита

Лизинг стоит отличать не только от договора аренды, но и от автокредита. Приведем ключевые отличия лизинга от кредита в табличной форме.

Таблица Отличия лизинга от кредита



Критерии Лизинг Кредит
Стороны договора При договоре лизинга участвуют лизингодатель, лизингополучатель и поставщик В договоре купли-продажи принимают участие поставщик и ИП, банк только финансирует сделку
Оформление собственности на ТС (ключевое отличие) Автомобиль находится в собственности лизинговой компании до момента его выкупа бизнесменом Автомобиль оформляется в собственность ИП, но право распоряжения им ограничено, так ТС является предметом залога
Сроки Сроки рассмотрения заявок сжатые от 1 до 5 дней Сроки рассмотрения заявок от ИП могут достигать 15-60 дней
Документальное подтверждение платежеспособности При заключении договора лизинга требуется минимальный комплект документов, так как риски лизинговой компании снижаются из-за отсутствия прав собственности на авто у ИП Банки достаточно жестко подходят к выбору кандидата для получения автокредита и запрашивают внушительный комплект документации, подтверждающую его финансовую состоятельность и стабильность бизнес-показателей
Регистрация автомобиля, оформление страховки Занимается лизингополучатель, но все его затраты включаются в ежемесячные платежи ИП Занимается сам предприниматель
Риски случайной гибели авто Несет лизинговая компания Несет ИП
Сроки договора Могут достигать 5 лет, что снижает ежемесячные платежи Обычно не превышают 3 лет
Залог Необходимость передачи авто в залог отсутствует ТС оформляется в качестве залога, нередко от предпринимателей требуется предоставление дополнительного ликвидного обеспечения
Платежи Лизингополучатель вносит арендные платежи, снижая выкупную стоимость авто Заемщик вносит ежемесячные платежи по кредиту, включающие основной долг и начисленные проценты

Таким образом, лизинг объединяет в себе преимущества аренды и кредита.


Кто предоставляет лизинг?

В лизинговой схеме принимают участие:

  • предприниматель – получатель автотранспорта для коммерческого использования;
  • поставщик – автопроизводитель или официальный дилер;
  • лизингодатель – связывает первых двух участников сделки;
  • страховая компания – оформляет КАСКО или ОСАГО по требованию лизингодержателя.

Лизинговые услуги на российском рынке оказывают два типа компаний:

  1. Аффилированные с банками организации (например, «ВТБ-лизинг», «Сбербанк-лизинг» и пр.) – тот факт, что такие компании часто образуются на базе банков связано с потребностью в значительных финансовых средствах.
  2. Независимые лизинговые компании – обычно они являются посредниками между банком и лизингополучателем.

Условия приобретения автомобиля и необходимые документы

Каждый лизингодатель предлагает отличные условия предоставления лизинга. Тем не менее, можно выделить ряд общих черт для предпринимателей:



  • хорошая кредитная история;
  • возраст от 21-23 лет;
  • безубыточность деятельности;
  • работа на рынке не менее 6 месяцев-года;
  • некоторые лизинговые компании устанавливают ограничения по видам деятельности ИП.

Индивидуальные предприниматели должны предоставить в лизинговую компанию следующий комплект документации:

  • свидетельство о внесении записи в ЕГРИП;
  • свидетельство о постановке на учет;
  • налоговые декларации с отметкой ФНС об их принятии;
  • справка о наличии расчетных счетов;
  • бухгалтерская отчетность (упрощенная форма);
  • справка о кредитных обязательствах физлица.

Пошаговая инструкция оформления

Кратко схему получения автолизинга можно представить следующим образом:

  1. Бизнесмен подбирает авто в соответствии со своими предпочтениями.
  2. Обращается в лизинговую компанию с установленным комплектом документации.
  3. Лизинговая компания производит оценку платежеспособности потенциального клиента.
  4. При положительном рассмотрении заявки подписывается договор лизинга.
  5. Лизингополучатель выкупает ТС у автодилера и передает его предпринимателю в пользование.
  6. Ежемесячно ИП перечисляет лизинговой компании платежи в виде арендной платы и постепенно компенсирует понесенные затраты лизингодателя.
  7. После внесения последнего платежа машина переоформляется на ИП.

Автомобиль в лизинг для ИП на УСН

Большая часть предпринимателей работают в России на упрощенном спецрежиме, поэтому программы лизинга ИП на УСН столь востребованы. Автомобиль в лизинг на УСН оформляется на общих основаниях.

Отличия состоят в комплекте документов, которые следует предоставить упрощенцам. Так как они не ведут бухгалтерский учет, а налоговый учет у них достаточно упрощен (в основном требуется учитывать только доходы без расходной части), то подтверждение финансовой состоятельности для них затруднено.

Также ИП на Упрощенной Системе Налогообложения не могут подтвердить свои доходы за квартал, так как отчетность сдают только раз в год.

Поэтому лизинговая компания для уменьшения своих рисков может предъявлять к ним повышенные требования. Например, внесение большего первоначального взноса или увеличенную процентную ставку по программе.

Плюсы и минусы

Для предпринимателей на упрощенке приобретение машины по лизинговой схеме имеет как общие преимущества, так и некоторые плюсы, связанные с применением данного спецрежима. К положительным моментам можно отнести:

  • возможность оперативного получения в пользование авто, необходимого для предпринимательской деятельности с учетом ограниченности оборотных средств (это особенно актуально для спецрежимов);
  • более простое оформление договора лизинга по сравнению с кредитованием: отсутствие требований о предоставлении залога и поручителей, менее жесткие требования к годовым оборотам и срокам существования бизнеса;
  • не нужно составлять бизнес-план с расчетом окупаемости автотранспорта как для банков;
  • возможность оформления долгосрочного договора и снижения размера ежемесячных лизинговых платежей;
  • оформление лизингового договора производится гораздо быстрее, чем кредитного;
  • получение авто в лизинг является одной из форм налоговой оптимизации.

Но при множестве плюсов есть у лизинговой схемы для ИП и свои подводные камни, в их числе:

  • необходимость внесения аванса от 10 до 40% от стоимости авто;
  • отсутствие прав собственности на авто (следовательно, его нельзя продать при необходимости);
  • возможность досрочного расторжения договора лизинга (например, при нарушении сроков прохождения техосмотра, после аварий и пр.);
  • лизинговые компании включают в платеж НДС, что увеличивает платежи, при этом компенсировать свои затраты на НДС ИП не вправе.

Возврат НДС

Покупка автомобиля в лизинг достаточно популярная среди юрлиц и ИП на общей системе налогообложения. Это связано с тем, что в лизинговые платежи включен НДС и компания вправе предъявить его к вычету. С позиции налогообложения данная схема достаточно выгодна.

Предприниматели на ОСНО вправе учитывать входящий НДС в лизинговых платежах и оформлять возврат его из бюджета в случае если совокупный входящий НДС превысит исходящий в составе счетов, выставленных клиентами предпринимателя.

Возврат НДС для ИП на упрощенке или на других спецрежимах не допускается. ИП на «УСН доходы-расходы» может учитывать лизинговые платежи в полном размере (включая НДС) в составе расходов и уменьшать за счет них налогооблагаемую базу. У ИП на «УСН-доходы» производимые лизинговые платежи никак не влияют на размер налога, так как он платится с выручки.

Как осуществляются выплаты?

Порядок внесения платы по соглашению лизинга определяется договором. Обычно плата за автомобиль распределяется на две части:


  • авансовый платеж;
  • ежемесячные или ежеквартальные платежи, включающие компенсацию затрат лизингодателя на покупку авто, дополнительные расходы (на страхование, постановку на учет и пр.), а также определенную премию за передачу ТС в аренду.

Выплаты производятся с банковского счета ИП или наличными при подаче платежного поручения в банк.

Платежи могут производиться по разным схемам: дифференцированной, аннуитентной или убывающей.

Бухгалтерский учет

Различают две схемы получения автомобиля в пользование:

  • когда он остается на балансе у лизингодателя;
  • переводится на баланс лизингополучателя.

В зависимости от этого, авто включается в соответствующую амортизационную группу. Бухучет ведется в соответствии с «Указаниями об отражении в бухгалтерском учете» от 97 года, ПБУ6/01 и ПБУ10/99.

ИП на Упрощенной Системе Налогообложения включают лизинговые платежи в расходы по дате их уплаты.

Автомобиль в лизинг для ИП без первоначального взноса

Авансовый платеж служит для дополнительной страховки лизингодателя от недобросовестного лизингополучателя. Он является дополнительной гарантией финансовой состоятельности ИП и того, что им будут соблюдены условия договора.

Предложения по лизингу автомобиля без первого взноса встречаются достаточно редко, особенно в связи со сложной экономической ситуацией и подорожанием автомобилей. Обычно компании идут на одобрение лизинга без первоначального взноса только при высокой ликвидности предмета договора. К ИП-претенденту на лизинг предъявляются повышенные требования:

  • стабильное финансовое состояние (ИП с нулевыми оборотами вряд ли получит одобрение);
  • для недавно открывшихся ИП такие программы не доступны;
  • возможность предоставления дополнительного обеспечения в виде залога или поручительства.

Лизинг авто для ИП в такси

Одна из наиболее популярных программ для ИП – это лизинг авто для работы в такси. Многие физические лица сегодня работают в такси и вынуждены платить немалые деньги за аренду авто. При лизинговой схеме у предпринимателя есть возможность снизить свои финансовые издержки, а после внесения всех платежей стать владельцем машины (при обычной аренде такой возможности у бизнесмена не будет).

Востребованность лизинга авто для такси заставила многие лизинговые компании разработать специальные программы. Так, многие из них предлагают ИП приобрести машину уже готовую под работу в такси с желтой заводской окраской и из числа популярных моделей: Peugeot 301 или 408, LADA Largus или Granta, Renault LOGAN и пр. Некоторые машины дополнительно оснащаются технологическим комплексом для работы в такси (видеорегистратор, оборудование для приема заказов и оплат карточками и пр.).

Правда, по отзывам самих предпринимателей указанные программы обычно отличаются менее выгодными условиями и высокими лизинговыми платежами.

Приведем лизинговые программы, позволяющие взять авто для такси индивидуальным предпринимателям.

Таблица Предложение лизинга такси для ИП

Компания Первый взнос Сроки Ставка удорожания Особенности
Европлан 15-49% 13 месяцев-3 года От 0% (с учетом скидки от дилера) Одобрение сделки в пределах 2-х дней, работа на рынке от года, выдается только на новые авто
CityФинанс 25% (аванс от 35% с минимальным комплектом документов) До 5 лет От 5% Сумма от 300 тыс.до 3 млрд.руб., работа с ИП, работающими менее года
Солт Индивидуально От 6 мес. до 5 лет Индивидуально Предлагается комплексное решение по лизингу автомобилей, предназначенных для работы в такси, и оборудованных по всем требованиям закона. Можно выбрать машину эконом, бизнес и комфорт класса.
Carcade-лизинг От 0 до 50% От года до 5 лет От 0% Выбор авто для лизинга не ограничен

Достаточно большую популярность среди ИП-таксистов получила компания «Солт», так как ей предлагается комплексное технологическое предложение, адаптированное по такси (машины уже на этапе оформления в лизинг оснащены всем необходимым), а также из-за лояльного отношения к потенциальным лизингополучателям. Но ставка удорожания и стоимость предлагаемых авто здесь достаточно высокие.

Требования к ИП для получения лизинга на авто для такси стандартны. Они должны работать на рынке не менее 6 месяцев-года, не иметь текущей просрочки по кредитным или иным финансовым обязательствам, демонстрировать безубыточную деятельность. Но есть некоторые нюансы:

  • для работы в такси требуется прописать в регистрационных документах ИП код ОКВЭД 49.32.11;
  • на машину, которая будет использоваться в такси, следует получить разрешение (оно действует только на территории того региона, в котором было выдано);
  • таксист должен обладать необходимыми знаниями в области перевозок, уметь оказывать первую помощь;
  • ИП должен иметь российские права и стаж вождения от 3 лет.

Лизинг грузовых авто для ИП

Рынок грузоперевозок сейчас продолжает рост, несмотря на кризис во многих отраслях экономики. Поэтому предоставление в лизинг грузовых авто для ИП производится лизингодателями достаточно охотно.

Благодаря лизингу можно получить в пользование грузовик отечественного или иностранного производства. Нередко производители разрабатывают специальные стимулирующие спрос программы, позволяющие приобрести авто с дисконтом с использованием лизинга. Первый взнос обычно составляет 15-20%, а сроки лизинга – 12-48 месяцев.

Некоторые лизинговые компании предлагают приобретение б/у грузовых авто, но на более жестких условиях. Так, первоначальный взнос в этом случае может достигать 20-50% от цена машины. Также ограничивается ее возраст (грузовое авто не может быть старше 3-5лет) и страна выпуска. Некоторые лизинговые компании отказываются финансировать покупку китайских грузовиков.

Если предприниматель уже определился с конкретной маркой авто, то он может обратиться за лизингом непосредственно к производителю, где ему могут предложить наиболее выгодные условия сотрудничества. Например, для желающих купить КАМАЗ можно обратиться в «КАМАЗ-лизинг». Для ИП здесь предлагаются такие условия сотрудничества:

  • срок лизинга до 5 лет;
  • удорожание – от 3%;
  • первый взнос – 10-20%;
  • минимальный пакет документов, рассмотрение заявки от 1 часа.

По аналогичной схеме можно приобрести грузовики МАН в компании «МАН Файненшиал Сервисес», грузовые автомобили Scania — в «Скания Лизинг», грузовики Вольво — в «Вольво финанс сервис Восток».

Но иногда более выгодные предложенияпо лизингу грузовиков можно найти в независимых лизинговых компаниях (условия приведены ниже).

Таблица Предложение лизинга такси для ИП

Компания Первый взнос Сроки Ставка удорожания Особенности
Сбербанк Лизинг От 15 до 20% (20% для отечественных авто) От года до 5 лет Индивидуально Можно получить авто общей стоимостью до 24 млн.р.

Финансируемые марки: Daewoo, DAF, Ford, Hyundai, Isuzu, Iveco, MAN, Mercedes-Benz, Renault, Scania, Volvo, ГАЗ, КамАЗ, Урал

ВТБ Лизинг От 15 до 49% От 11 месяцев до 5 лет От 0% Распространяется на авто Hyundai, Isuzu, MAN, Mercedes-Benz, Ford, Iveco, Volvo, Renault, Scania, МАЗ, КаМАЗ, Урал, КрАЗ, ГАЗ и пр.
РЕСО-лизинг от 20% до 50% 12-48 месяцев Индивидуально Предмет лизинга: грузовые автомобили, имеющие ПТС (стоимостью от 300 тыс. руб.).
Carcade-лизинг От 9 до 50% От года до 5 лет От 0% Выбор схемы погашения убывающими или равными платежами, подбор авто для лизинга не ограничен: Mercedes-Benz, Renault, Scania, Isuzu, Iveco, MAN, ГАЗ, КамАЗ

Требования к бизнесу предпринимателя стандартные: стабильные показатели прибыли, хорошая кредитная история и отсутствие просрочек. ИП иметь разрешительную документацию на занятие грузоперевозками.

Нюансы

Таким образом, перед тем как решиться на то, чтобы воспользоваться лизинговой схемой, предпринимателю стоит учесть следующие ее нюансы:

  • бизнесмен получает право пользоваться авто на весь период действия договора, но распоряжаться им он не вправе (не может его продать, сдать в аренду и пр.);
  • ИП не вправе его переделывать или тюнинговать;
  • вопросы страхования машины, ее ремонта и техосмотра будет решать лизингодатель (ИП не вправе выбирать компанию самостоятельно);
  • автомобиль не перейдет в собственность ИП до внесения им всех предусмотренных договором платежей.




Источник: prav-voditel.ru

Автомобиль в лизинг для ИП

Лизинг авто для ип условия

Упор приведенного далее материала производится на рассмотрение юридических лиц. Данный сегмент бизнеса имеет некоторую специфику. Следует обозначить, что ИП производят некоторую хозяйственную деятельность. Организовать собственный бизнес без наличия транспорта в современном ритме жизни практически невозможно. При отсутствии средства передвижения рассчитывать на имеющийся бюджет не приходится. Большинство граждан прибегают к помощи банков. Следует оформление кредитных обязательств, не несущих особенной выгоды для владельцев бизнеса. Ежемесячные платежи, высокий процент переплат, необходимость обслуживания автомобиля приносят больше неудобств, нежели комфорта. При наличии нулевого баланса обратиться к помощи банковской компании не получится. Выйти из сложившихся условий помогут услуги современных лизинговых компаний. Выгодные условия объясняются возможностью арендовать необходимое транспортное средство. Следует более подробно рассмотреть понятие лизинга.

Что такое лизинг машин

Автомобильный лизинг представляет собой законную передачу некоего транспорта в пользование юридическим или физическим лицом. Следует сразу отметить, условия для физических лиц отличаются от предложенных юридическим лицам. Обратите внимание на разбор ситуации именно с ИП.

При наличии желания аренды машины составляется договор ограниченного использования транспорта во время оплаченных месяцев. Лизинговое соглашение качественно отличается от простой аренды. Здесь необходимо отметить наличие возможности выкупа авто после окончания срока действия соглашения. Завершение действия договора позволит совершить переоформление средства передвижения. Во время использования машины в рамках соглашения, ТС выступает имуществом лизинговой компании. Фактический пользователь объекта передвижения выступает арендатором. При остановке произведения ежемесячных выплат, утвержденных подписанным сторонами соглашением, машина остается в собственности лизингодателя. Использование транспорта ИП становится невозможным. Произведенные платежи становятся недоступными лизингополучателю. Возврату данные суммы финансовых ресурсов не подлежат. Лизингодатель оценивает подобные выплаты в качестве оплаты арендного использования авто.

Отличия автолизинга от автокредита

Для формирования конкретного понимания описываемой операции необходимо провести параллель между лизингом и кредитом. Рассматривать финансовые операции будем исходя из качественных характеристик:

  1. Сумма первоначального взноса при стандартном кредитовании составляет 10-20%. Лизингодатель запрашивает 20-30%.
  2. Расходы амортизационные. Автокредитование предполагает стандартный процесс амортизации. При взаимодействии с лизингодателем производится ускоренное начисление амортизации. Благодаря данному процессу наблюдается значительная экономия финансовых ресурсов, расходуемых на налоговые платежи. Данная часть расхода бюджета возлагается на лизингодателя.
  3. Налоговые платежи. При использовании кредитного автомобиля, налоги государству оплачивает непосредственный владелец. В случае рассмотрения лизинга, владельцем выступает лизингодатель. В следствие этого факта, налоги оплачивает непосредственно компания за весь период действия договора.
  4. Ведение и обслуживание счета. Лизинговые компании не взимают подобные платежи с обратившихся клиентов. Банковские организации активно взимают подобные выплаты с кредитополучателей.
  5. Право собственности. До момента полного погашения задолженности, транспортное средство находится на балансе лизингодателя. При осуществлении взаимодействия с банком, собственником и балансодержателем выступает непосредственно ИП.
  6. График платежей. Банки стараются подстраиваться под возможности юридического лица. Возможно предоставление отсрочек платежей, предоставление гибкого графика. Лизингодатель предоставляет ужесточенные условия для погашения задолженности. Малейшая задержка приведет к аннулированию соглашения, изъятию машины.
  7. НДС. Кредитополучатель возмещает НДС единовременно после оформления договора, совершения покупки транспорта. Лизингополучатель оплачивает НДС с каждого произведенного платежа, установленного действующим договором.

Условия лизинга автомобиля для ИП

Лизинг авто для ип условия

Получение автотранспорта для предприятия связано с исполнением выдвигаемых требований лизинговой компании. Оговариваемые требования выступает некоторого рода гарантией от бизнесмена лизинговой компании. Рассмотрим подробно каждый пункт составляемого между сторонами договора. Необходимо уделить внимание предоставленным тезисам.

Требования к клиенту

Представитель малого бизнеса, обращающийся к помощи лизинговой компании, должен соответствовать определенному списку требований. Для начала сотрудничества проверяется деятельности юридического лица. Особенное внимание уделяется продолжительности осуществления коммерческой деятельности на существующем рынке. минимально допустимый период времени работы составляет 6-12 месяцев. Производимая деятельность должна быть устойчивой. Важная часть производимой проверки уделяется получаемому в процессе работы доходу. Финансовых ресурсов должно хватать для погашения ежемесячных лизинговых платежей. Возраст обратившегося лица, являющегося индивидуальным предпринимателем, должен быть выше 21 года. Некоторые компании принимают заявки от лиц, старше 23 лет. Обязательно наличие статуса платежеспособного клиента. Недопустимо наличие плохой кредитной истории.

Требования к транспортному средству

Будущие клиенты лизинговых компаний должны быть готовы к немаловажному факту. При наличии желания приобретения подержанного автомобиля, лучше обращаться к помощи банка. Лизинговые компании зачастую рассматривают в качестве объекта для соглашения новый автомобиль. Данное правило выступает довольно выгодным для обоих сторон. Автомобильный дилер предоставляет гарантии, касающиеся дальнейшего использования машины. Немаловажным фактором выступает последующая амортизация ТС. Если имеется неизменное желание приобретения машины б/у, обратите внимание на более требовательное отношение лизингодателя:

  • машина не может находиться в использовании свыше 5 лет;
  • потребуется предварительное произведение капитального ремонта транспорта;
  • возможно выдвижение требования предоставления действующего договора на обслуживание ТС от предприятия автосервиса.

Возможность рассмотрения иностранного транспорта также присутствует. При необходимости покупки машины от зарубежного изготовителя, запрашивается документ, подтверждающий успешное прохождение таможенного контроля. Лизинговый договор будет подписан без наличия проблем при некоторых условиях. Непременно важно будет получение гарантийного талона на машину от изготовителя. Срок действия талона должен соответствовать длительности существования подписанного соглашения.

Срок лизингового соглашения

Взять легковой автомобиль по условиям лизинга довольно просто. Необходимо соответствие установленным требованием, наличие возможности своевременного внесения ежемесячных платежей. Большинство потенциальных лизингополучателей волнует вопрос, касаемый длительности будущего соглашения. Стандартные правила диктуют возможность подписания договора на 1-5 лет. При существовании подобных условий, имеет смысл говорить об аналогичных условиях, сравнимых с соглашением кредитования. Большее количество месяцев действия договора диктуют возможность уменьшения размера ежемесячных платежей. Для расчета будущих платежей можно дать совет юридическому лицу. Потребуется тщательное прогнозирование имеющихся и потенциальных финансовых возможностей. Следует сначала определить, какую сумму денег компания готова вносить ежемесячно. После потребуется рассчитать наиболее выгодную длительность договора.

Авансовый взнос

Автолизинг подразумевает внесение авансового платежа. Благодаря авансовому платежу лизингодатель понимает, насколько серьезны намерения лизингополучателя. Оценивается непосредственная готовность к плодотворному сотрудничеству между сторонами. Заключение соглашения без внесения первоначального взноса невозможно. Объяснить данную практику довольно легко. Лизингодатель не просто предоставляет машину для использования. Клиент заказывает конкретную модель, удовлетворяющую существующие потребности. Компания после занимается поиском автомобиля, изъявляет купить ТС для последующей передачи лизингополучателю. При наличии автомобиля в автопарке лизинговой организации можно попробовать договориться о подписании договора без внесения первоначального платежа. Но практика показывает огромный процент ситуаций, при которых внесение авансового платежа диктует возможность подписания договора с клиентом.

Процентные ставки и комиссии

Лизинг авто для ип условия

В случае получения денежных средств от банковской компании, речь пойдет о наличии процентной ставки. Лизинговое учреждение предоставляет не деньги, а транспорт. При подобном положении вещей, более уместно говорить об удорожании объекта соглашения. Потенциальный клиент будет переплачивать за используемый автомобиль. Объем переплаты находится в прямой зависимости от:

  • реализуемой лизингодателем финансовой политики;
  • объема внесенного авансового платежа;
  • выбранной схемы начисления ежемесячных платежей.

Существует 2 привычных вида расчета: дифференцированный и аннуитетный. Выбрав последний вариант расчета, ИП рискует переплатить около 50% от первоначальной стоимости транспортного средства. Заключение договора последует на максимально возможные 5 лет с годовых процентом 10%. Дополнительно лизингодателем производятся трудоемкие услуги по составлению договора, оплата которых производится клиентом. Обратим внимание читателя на возможность распределения поступивших к лизингополучателю средств. Имеется возможность погашения комиссионного сбора в первую очередь. Произведение подобного распределения организуется вне зависимости он фактического назначения внесенного платежа. Существуют ситуации, когда остаток средств становится меньше предварительно зафиксированного объема регулярного взноса. Клиенты сталкиваются с нежелательными ситуациями при недобросовестном изучении пунктов подписываемого договора.

Пакет необходимых документов

Приобрести машину в лизинг получится после сбора необходимого пакета документации. Посещение выбранной компании приведет к заполнению заявления. Возьмите с собой имеющуюся документацию по действующему бизнесу. Обязательно предоставьте выписку по существующему ежемесячному обороту по счету. Отчетности и подробному анализу подлежат прошедшие 4 налоговые периода. Индивидуальный предприниматель должен предоставить в письменной форме отчет, раскрывающий направления осуществляемой деятельности. Оформление документа производится в свободной форме. Получение одобрения от лизинговой компании подразумевает сбор нового пакета документации:

  • паспорта гражданина РФ;
  • свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
  • информации о кредиторской или дебиторской задолженности;
  • подтверждение наличия статуса ИП;
  • выписка из ЕГРИП.

Практика показывает возможность предоставления дополнительного пакета документов. Может быть запрошен список контрагентов, поставщиках.

Оформление сделки

Существует установленный алгоритм оформления сделки. будьте готовы к изначальному выбору будущей приобретенной марки авто. Необходимо максимально четко установить модель необходимого транспортного средства. Следующим шагом выступает подбор наиболее удовлетворяющей лизинговой компании. Организации предоставляют качественно отличные условия обслуживания. После совершения выбора необходимо связаться с ведущим специалистом компании для предоставления первичной документации. Получение положительного ответа от лизингового учреждения подразумевает предоставление вторичного пакета документации. Предварительный ответ будет получен при полноценном соответствии выдвигаемым требованиям. После предоставления ценных бумаг, будьте готовы к подробному ознакомлению с условиями подписываемого соглашения. Если приведенные тезисы полностью устраивают клиента, последует подписание договора. Далее необходимо внести авансовый платеж. Лизингодатель произведет покупку или предоставление указанного средства передвижения. Последний, самый важный шаг — внесение обязательных ежемесячных платежей.

Преимущества и недостатки автолизинга для ИП

Лизинг авто для ип условия

Для начала попробуем разобраться в имеющихся положительных характеристиках:

  • Получить лизинг довольно проще по сравнению с кредитом. Предполагается столкнуться с более лояльным отношением организации к имеющемуся статусу платежеспособности, предоставляемому пакету документации.
  • Банковское кредитование более жестко относится к неоплаченным ежемесячным взносам. При возникновении финансовых проблем, можно обратиться к лизингодателю и обговорить изменение существующих условий.
  • Упрощенный процесс налогообложения. Следует обратить внимание читателя на обязанности лизингодателя по оплате налоговых сборов. Клиент организации должен будет только своевременно оплачивать действие договора и аккуратно использовать предоставленное транспортное средства.

Лизинг доступен не только для индивидуальных предпринимателей. Обращение к содействию организации доступно физическим лицам. Однако, малому бизнесу представляется действительно выгодным обратиться к помощи лизинговой компании. Обратимся к рассмотрению существующих недостатков:

  • Лизингодатель оплачивает не полноценную стоимость автомашины. От клиента требуется внесение внушительного объема первоначального взноса, составляющего около 30%.
  • Полученное для активного использования имущество обязательно страхуется. Данная процедура сулит появление дополнительных затрат.
  • Лизинговое соглашение подлежит заверению нотариусом. Процедура не бесплатная, стоимость составляет 1% от цены договора.

Обзор лизинговых компаний

Следует точно знать к помощи каких организаций стоит прибегать при наличии желания приобретения авто в лизинг.

1. ВТБ 24. Банковская компания предлагает клиентам оформить договор с ВТБ Лизинг. Ответвление входит в Систему Лизинг 24. Благодаря функционированию организации имеется возможность приобретения автомобилей с пробегом, приобретения машин УАЗ и КАМАЗ. Предложены несколько программ для получения статуса лизингового клиента.

2. Главный банк страны предоставляет возможность сотрудничества с отделением Сбербанк Лизинг. Здесь имеется множество доступных программ, связанных с приобретением ТС для коммерческого использования. Существует возможность приобретения специальной техники и грузового транспорта.

3. Компания Европлан аналогично содействует приобретению машин по условиям лизинга. Рассматриваются варианты предоставления легковых машин, транспорта с пробегом. Для осуществления специализированных целей возможно содействие в приобретении спецтранспорта.

Источник: motorsguide.ru

Лизинг: что это такое?

Под лизингом понимается пользование автомашиной на протяжении определенного срока по соглашению. По своим характеристикам он очень похож на аренду. Но главное отличие состоит в том, что по окончании действия договора ТС становится собственностью покупателя.

Не все знают, как и где взять машину в лизинг для ИП. Подобные услуги предоставляют компании, которые выступают, как посредники между покупателями и продавцами машин. Подобная деятельность ведется не только отдельными финансовыми организациями. Договора по лизингу очень часто заключаются в филиалах и департаментах крупных банков.

А знаете ли Вы, что за рубежом первые лизинг – компании появились в середине 50-х годов XX века. А в России коммерческие банки стали учреждать подобные организации только в начале 90-х годов.

Каким требованиям необходимо соответствовать, условия

Не каждый коммерсант может быстро узнать, как получить одобрение лизинга на автомобиль для ИП. Сначала надо выполнить все требования, служащие своеобразной гарантией для лизинг-компании.

Требования к клиентам

Чтобы купить автомобиль в лизинг, индивидуальному предпринимателю необходимо соответствовать следующим условиям:

  • быть старше 21 года (в некоторых случаях 23 лет);
  • иметь соответствующую регистрацию ИП;
  • заниматься ведением хозяйственной деятельности на протяжении 6 месяцев, последние три должны быть безубыточными;
  • внести первый взнос в пределах 15%-25%.

Лизинговой компанией тщательно проверяется отчетность частника. Поэтому отсутствие прибыли ведет к отказу ИП купить машину в лизинг. Также важно наличие хорошей кредитной истории.

Лизинг авто для ип условия

Какое ТС оформляется в лизинг

Лизингодателю выгодно заключить договор, предметом которого будет являться новая машина. Если планируется купить подержанное авто, условия лизинга на автомобиль для ИП ужесточаются:

  1. Максимальный срок пользования — всего 5 лет.
  2. Обязательное прохождение капитального ремонта.
  3. Наличие действующего договора с автосервисом по обслуживанию выбранного автомобиля.
  4. Документальное подтверждение того, что машина иностранного производства прошла таможенное оформление.

Большим плюсом для обеих сторон станет гарантия от автозавода на все время соглашения.

Интересно знать! Инновации в России: Новые электромобили от концерна Калашников — Отечественная Tesla!

Срок действия

На практике продолжительность сделки редко бывает более 5 лет. В лизинге легковых автомобилей для ИП определены такие же правила, как в автокредите. Когда соглашение заключают на больший период, то величина ежемесячного взноса автоматически становится меньше. В каждом случае срок подбирается индивидуально. Поэтому предпринимателю сразу нужно прикинуть свои финансовые возможности, чтобы потом не нарушить условия договора.

Первый взнос по договору лизинга

Лизинг авто для ип условия

Когда покупатель переводит первоначальный платеж, то лизинговая компания видит, что малое предприятие серьезно настроено на длительное сотрудничество.

Но бывают ситуации, когда в автопарке финансовой организации не имеется конкретной машины. Тогда лизингодатель может купить такой автомобиль и предоставить его для ИП в лизинг.

Переплаты и комиссии

Для ИП в договоре лизинга для покупки автомобиля прописывается условие, что за весь срок произойдет удорожание объекта, показатель чего исчисляется в процентах. В конце предприниматель значительно переплатит за автомобиль. На сумму таких затрат влияет:

  • финансовая политика лизинговой организации;
  • размер первоначального взноса;
  • схема начисления ежемесячных платежей — аннуитетные или дифференцированные.

Лизингодателям разрешается взимать комиссионный сбор за подготовку договора и прочей документации, которые обязательно подтверждаются соответствующими бумагами. При этом они вправе направить платеж индивидуального предпринимателя на погашение комиссии. Если потом окажется, что сумма недостаточна для ежемесячного взноса, то лизинг-компания может еще и штраф приписать. Поэтому рекомендуется внимательно читать договора.

А знаете ли Вы, что производителем автомобилей Генри Фордом осуществлялась продажа машин с использованием интересной схемы оплаты. Согласно ей, покупатели получали отсрочку для окончательного расчета. Они регулярно вносили платежи, постепенно возвращая предпринимателю по частям стоимость авто и уплачивая проценты.

Перечень документов на лизинг для юридических лиц

ИП требуется предоставить заявление и финансовую отчетность. Если компания даст разрешение, то для заключения нужно принести:

  • паспорт;
  • ИНН;
  • сведения об имеющихся задолженностях;
  • справка о наличии статуса ИП;
  • выписка из ЕГРИП.

Лизингодатели вправе запрашивать дополнительные документы.

Как проходит сделка

Лизинг авто для ип условия

Процесс выглядит следующим образом:

  1. Предпринимателем делается выбор модели автомашины, после чего предоставляется пакет документов в компанию, занимающуюся лизингом.
  2. В случае положительного решения с покупателем заключается договор.
  3. Вносится первоначальная оплата, авто выдается в пользование.
  4. В течение действия соглашения переводится фиксированный платеж каждый месяц.

После закрытия договора ТС передается в собственность.

Где оформляется автолизинг

Долгосрочная аренда машин входит в деятельность многих известных банков. Подробно узнать о том, как оформить лизинг на автомобиль начинающему предпринимателю, можно в любой из представленных ниже компаний.

ВТБ 24

Лизинг авто для ип условия

Частным коммерсантам предлагается следующие программы:

  1. Минимальный аванс. Сумма взноса от 10%.
  2. Минимальное удорожание. Здесь реализована возможность покупать автомашины практически без переплат.
  3. Минимальный платеж. Компания одобряет уменьшение размера ежемесячных выплат за счет увеличения срока до 5 лет.
  4. Операционный лизинг. Суть этой программы заключается в том, что ИП оформляет договор на обслуживание автомобиля с управляющей компанией, тем самым понижая величину своих затрат.

Каждое из этих предложений чем-то выгодно отличается от другого. В любом случае, бизнесмен выбирает ту, которую он сможет потянуть в течение действия договора.

Сбербанк

Лизинг авто для ип условия

Индивидуальный предприниматель может взять одну из четырех программ, которые различаются лишь видом транспортных средств: легковые или коммерческие автомобили, специальная техника, грузовики. Договора заключаются на срок от 1 до 3 лет. Общая сумма до 24 миллионов рублей.

Европлан

Лизинг авто для ип условия

В этой компании можно легко купить автомобиль в лизинг для ИП. У нее достаточно большой выбор специальных программ:

  • легковые авто от заводов-производителей со скидками:
  • машины с автопробегом;
  • крупный выкуп автомобилей с 10% выгодой;
  • лизинг такси;
  • коммерческие и грузовые транспортные средства с возможностью сезонных взносов;
  • строительная и специальная техника;
  • операционный лизинг;
  • предложения от дилеров.

Европлан оформляет договора на лизинг с ИП, по которым переплат нет. Чтобы таким способом приобрести автомобиль, нужно выполнить определенные условия.

А знаете ли Вы, что современный лизинг — практически самый эффективный способ для того, чтобы приобрести дорогостоящие основные средства. В развитых государствах уровень инвестиций в экономику достигает 40% от лизинговых операций.

Что лучше, лизинг или кредит?

Лизинг авто для ип условия

Для владельца небольшой фирмы важно знать, в чем выгода лизинга автомобиля для ИП. Есть ряд неоспоримых преимуществ, которые в автокредитах отсутствуют:

  1. Налог за машину выплачивается лизингодателем, так как она числится на его балансе.
  2. Комиссионные сборы за обслуживание счета не взимаются.
  3. Лизинговые платежи в полном объеме в бухучете ИП относятся на затраты. В случае автокредита разносятся только проценты.
  4. График оплаты подгоняется под предпринимателя.

Получается, что для индивидуального предпринимателя выгоднее оформить договор лизинга. Можно выбрать программу с первоначальным взносом и без него.

Лизинг от автозавода

Лизинг авто для ип условия

Может ли взять ИП автомобиль в лизинг у производителя? Конечно же, да. И это будет выгодным вложением. Многими иностранными и отечественными автозаводами предлагается использование их продукции в лизинг по специальным ценам. Как только истечет срок договора, автомобили передаются в собственность.  Среди предпринимателей спрос имеется на машины следующих производителей:

  • Лада;
  • Камаз;
  • Газ;
  • Кия;
  • Мерседес.

Договора оформляются с компаниями – посредниками. Предоставлять кучу бумаг не требуется. Сделка проводится за весьма короткое время. Также у лизингополучателя есть возможность самостоятельно выбрать программу и узнать на практике, как работает лизинг автомобилей для ИП.

Источник: promdevelop.ru

Особенности лизинга для ИП

Главная особенность лизинга для ИП — предприниматель может сам выбрать объект и его поставщика.

Процесс получения объекта в лизинг заключается в следующем: лизинговая компания оплачивает основную часть стоимости имущества (автомобиля, оборудования, техники), а получатель — остаток стоимости. При этом лизингодатель (компания) передает лизингополучателю (ИП) приобретенное имущество (объект) в финансовую аренду. Во время действия аренды ИП выплачивает назначенные платежи, а по окончанию срока контракта имущество переходит в его непосредственную собственность. Бывают как долгосрочные, так и краткосрочные программы.

Основное отличие лизинга от обычного кредита в том, что является то, при кредитовании клиент получает деньги для приобретения объекта, а при лизинге — сразу сам объект.

Читайте также: Как получить субсидию для малого бизнеса

Виды лизинга

Существует три основных разновидности лизинга:

  1. Финансовый. Самый распространенный пример — лизинг авто для ИП. В этом случае действует трехсторонняя схема, при которой лизингодатель приобретает машину у автодилера и предоставляет его в пользование ИП (лизингополучателю).
  2. Оперативный. Отличается от финансового тем, что по завершении контракта объект (например, автомобиль) возвращается лизингополучателем и не становится его собственностью. Оперативный лизинг похож на аренду и заключается на срок от 3-х до 6-ти месяцев.
  3. Возвратный. К такой разновидности лизинга обращаются при необходимости снижения налоговой нагрузки. Схема возвратного вида лизинга достаточно проста – собственник имущества (ИП) продает его лизинговой компании и затем возвращает его себе на условиях аренды (финансовой вид). В результате таких действий у организации на руках появляются свободные оборотные средства.

Читайте также: Что лучше открыть – ИП или ООО

Предметы лизинга

В большинстве случаев приобретаются автомобили или оборудование в лизинг для ИП, но объектом может стать и различная специализированная техника, используемая для выполнения его бизнес-деятельности.

Авто в лизинг для ИП

Это приобретение авто в рассрочку с возможностью последующего выкупа по остаточной стоимости. Важное условие – объект лизинга до полного выкупа остается собственностью лизингодателя. Обычно в лизинг автомашину берут те, кто не хочет «связываться» с кредитованием, получил отказ в банке или или просто хочет сэкономить. Автолизинг имеет ряд преимуществ перед обычным кредитованием:

  • процентная ставка гораздо ниже;
  • ТО и страховые взносы уже включены в график платежей и этими вопросами занимается собственник, а не лизингополучатель;
  • отсутствие обязательств по выкупу автомобиля. Вы можете эксплуатировать авто несколько лет, а затем обменять его у лизингодателя на более новую модель.

Оборудование в лизинг

Это надежный способ сбережения оборотных средств, так как нет необходимости сразу выплачивать всю стоимость за оборудование. изинговая сделка оформляется очень просто, ведь для нее не нужны залоги и поручители. Впрочем, по-настоящему выгодным лизинг для ИП по приобретению оборудования будет являться лишь в случае покупки имущества с длительным амортизационным сроком.

О Кредите для ИП под залог недвижимости

Спецтехника в лизинг

Условия приобретения спецтехники ничем не отличаются от приобретения других ТС и имущества. Чаще всего, в лизинг приобретают автокраны, погрузчики, бульдозеры, тягачи, манипуляторы и иную технику спецназначения.

Читайте также: Как получить кредит на развитие малого бизнеса с нуля

Условия получения

Каковы же условия получения лизинга для ИП? При оформлении лизингового контракта необходимо подготовитьте же документы, что обычно требуются для кредита. Базовые условия, выдвигаемые потенциальному получателю лизинга:

  1. Минимальный стаж ведения бизнеса – 1 год.
  2. Возраст предпринимателя – не менее 21 года.
  3. Наличие средств для уплаты начального взноса (10 – 35% от общей суммы).

Можно оформить лизинг для ИП без первоначального взноса, но для этого следует иметь дополнительные документы, например, справки, подтверждающие успешность ведения бизнеса. Объект лизинга должен иметь хорошую ликвидность и, кроме того, может понадобиться дополнительный залог имущества или поручительство.

Полностью избавить себя от бумажной и рутинной работы можно с помощью аутсорс-сервиса Главбух Ассистент. Попробуйте бесплатно – первый месяц в подарок

Читайте также: Может ли ИП работать с НДС

Лизинг для различных форм ИП

Лизинг в разных системах налогообложения будет учитываться по-разному. Если ИП работает по «упрощенке» (упрощенному налоговому режиму), то он может снизить налогооблагаемую базу на размер ежемесячных выплат по лизингу. Если ИП на УСН с доходами 6%, то на сумму налогообложения выплаты по лизингу никакого влияния не оказывают.

В случае, если оформляется лизинг для ИП на ЕНВД и ИП УСН лизинг одновременно, то необходимо будет вести раздельный учет по этим режимам. Соответственно, и платежи по лизингу должны будут распределяться согласно виду бизнес-деятельности ИП. Если отнести лизинговые платы к определенному виду деятельности невозможно, то они пропорционально делятся по полученным доходам за квартал на ЕНВД и УСН.

Лизинг для ИП без НДС (на упрощенном или спецрежиме налогообложения) наиболее выгоден, благодаря либеральному подходу компаний-лизингодателей к оформлению сделок с ИП, а также из-за скорости проведения необходимых юридических действий.

Читайте также: ИП на УСН: как уменьшить налог на сумму страховых взносов

Лизинг для ИП: плюсы и минусы

Плюсы Минусы
Оформить лизинг проще, чем брать кредит – не нужны поручители или залог, а требования по платежеспособности не слишком строгие. Первоначальный взнос может варьироваться в пределах 10-35% от суммы договора.
Нет жестких рамок по сроку выкупа имущества (объекта). При наступлении финансовых проблем предприниматель может изменить график выплат по контракту. Объект лизинга страхуется за счет получателя, что влечет за собой дополнительные расходы.
Сокращение налоговой нагрузки. Связано это с тем, что выплаты по контрактам относятся к текущим расходам, которые в полной мере учитываются в себестоимости продукции или услуг. Требуется нотариальное заверение лизинга, а это еще 1% от суммы контракта на уплату государственной пошлины.
Распределение НДС за приобретенный объект на срок выплат по нему.

Источник: www.business.ru


Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Adblock
detector